Продукт/Вариант	Описание
КПБ (2,0 спальный)
	Потери: 0,600%
	Запас готовой продукции: 0,50%
КПБ (1.5 спальный)
	Потери: 0,600%
	Запас готовой продукции: 0,30%
Подушка (халофайбер, 70*70)
	Потери: 0,300%
	Запас готовой продукции: 0,20%
Подушка (синтепон, 50*60)
	Потери: 0,300%
	Запас готовой продукции: 0,10%
Подушка (полиэфирное волокно, 50*50)
	Потери: 0,300%
	Запас готовой продукции: 0,10%
Подушка (перо-пуховая, 70*70)
	Потери: 0,300%
	Запас готовой продукции: 0,20%
подушка (ватная, 50*60)
	Потери: 0,300%
	Запас готовой продукции: 0,10%
Подушка (пуховая, 70*70)
	Потери: 0,300%
	Запас готовой продукции: 0,10%
Подушка (декоративная, 50*50)
	Потери: 0,200%

	Запас готовой продукции: 0,09%
Одеяло (синтепон, 220*200)
	Потери: 0,300%
	Запас готовой продукции: 0,10%
Одеяло (халофайбер, 140*200)
	Потери: 0,200%
	Запас готовой продукции: 0,10%
Одеяло (экофайбер, 175*200)
	Потери: 0,500%
	Запас готовой продукции: 0,09%
Одеяло (шёлковое волокно, 200*200)
	Потери: 0,500%
	Запас готовой продукции: 0,10%
Одеяло (пухоперовое, 200*200)
	Потери: 0,500%
	Запас готовой продукции: 0,20%
Плед (шерсть, 145*180)
	Потери: 0,500%
	Запас готовой продукции: 0,10%
Плед (меховой, 180*200)
	Потери: 0,400%
	Запас готовой продукции: 0,10%
Плед (акрил, 180*200)
	Потери: 0,400%
	Запас готовой продукции: 0,10%
Матрац (бязь, 160*200)
	Потери: 0,500%
	Запас готовой продукции: 0,20%
Матрац (тик, 200*200)
	Потери: 0,600%
	Запас готовой продукции: 0,20%
Полотенце (махровое, 100*150)
	Потери: 0,500%
	Запас готовой продукции: 0,20%
Полотенце (махровое, 75*500)
	Потери: 0,600%
	Запас готовой продукции: 0,10%
Полотенце (кухонное, 50*50)
	Потери: 0,600%
	Запас готовой продукции: 0,20%

Подушка (силикон, 70*50)
	Потери: 0,300%
	Запас готовой продукции: 0,10%
Подушка (перовая, 50*60)
	Потери: 0,300%
	Запас готовой продукции: 0,10%
Халат (банный, с капюшоном)
	Потери: 0,400%
	Запас готовой продукции: 0,09%
Халат (махровый)
	Потери: 0,400%
	Запас готовой продукции: 0,07%
Халат (трикотажный)
	Потери: 0,400%
	Запас готовой продукции: 0,09%
КПБ (подростковый)
	Потери: 0,800%
	Запас готовой продукции: 0,50%
Одеяло (синтепон, 140*200)
	Потери: 0,500%
	Запас готовой продукции: 0,10%
Одеяло (халофайбер, 200*200)
	Потери: 0,500%
	Запас готовой продукции: 0,20%
Одеяло (пухо-перовое, 175*200)
	Потери: 0,500%
	Запас готовой продукции: 0,10%

Таблица 17 - Материалы и комплектующие.

Наименование	Ед. изм.	Цена(руб.)
КПБ (1,5 спальный)	шт	342,000
КПБ (2,0 спальный)	шт	553,000
Матрац (бязь, 160*200)	шт	656,000
Матрац (тик, 200*200)	шт	609,000
КПБ (подрастковый)	шт	357,000
Одеяло (пухо-перовое, 175*200)	шт	1 600,000
Одеяло( пухо-перовое, 200*200)	шт	1 933,000
Одеяло (синтепон, 145*200)	шт	347,000
Одеяло (синтепон, 220*200)	шт	497,000
Одеяло (халофайбер, 140*200)	шт	433,000
Одеяло (халофайбер, 200*200)	шт	547,000
одеяло (шёлковое волокно, 200*200)	шт	1 333,000
Одеяло (экофайбер, 175*205)	шт	540,000
Плед (акрил, 180*200)	шт	625,000
Плед (меховой, 180*200)	шт	1 000,000
Плед (шерсть,145*180)	шт	733,000
Подушка (ватная,50*60)	шт	86,000
Подушка (декоративная, 50*50)	шт	148,000
Подушка (перовая, 50*60)	шт	120,000
Подушка (перопуховая,70*70)	шт	135,000
Подушка (полиэфирное волокно, 50*50)	шт	76,000
Подушка (силикон, 70*50)	шт	253,000
Подушка (синтепон,50*60)	шт	73,000
Подушка (пуховая, 70*70)	шт	270,000
Полотенце (кухонное,50*50)	шт	30,000
Полотенце (махровое, 100*150)	шт	153,000
Полотенце (махровое, 75*50)	шт	90,000
Халат (банный, с капюшоном)	шт	738,000
Халат (махровый)	шт	633,000
Халат (трикотажный)	шт	495,000
Подушка (халофайбер. 70*70)	шт	147,000

5. План по персоналу.

Таблица 18 - План по персоналу.

Должность	Кол-во	Зарплата (руб.)	Платежи
Управление
Бухгалтер	1	10 000,00	Ежемесячно, с 5 по 24 мес.
продавец-консультант	4	12 000,00	Ежемесячно, с 5 по 24 мес.
товаровед	1	6 300,00	Ежемесячно, с 5 по 24 мес.
уборщица	2	2 000,00	Ежемесячно, с 5 по 24 мес.
Итого	8	30 300,00

6. Календарный план.

Таблица 19 - Список этапов.

Название	Длительность	Дата начала	Дата окончания
Проверка СЭС	4	23.12.2007	27.12.2007
Дизайн помещения	20	28.12.2007	17.01.2007
Телефонизация помещения	7	01.01.2008	08.01.2008
Установка сигнализации	6	02.01.2008	08.01.2008
Покупка компьютера	3	05.01.2008	08.01.2008
Покупка кассы	3	08.01.2008	11.01.2008
покупка столов	4	08.01.2008	12.01.2008
Покупка стульев	4	08.01.2008	12.01.2008
Покупка витрин	5	10.01.2008	15.01.2008
Поиск работников	17	13.01.2008	30.01.2008
Найм работников (собеседование)	4	31.01.2008	04.02.2008
Поиск поставщиков	7	06.02.2008	25.02.2008
Заключение контрактов	6	26.02.2008	07.03.2008
Реклама	5	27.02.2008	09.03.2008
Презентация магазина	1	09.03.2008	10.03.2008

7. План прибыли.

Таблица 20 - Прибыли-убытки (руб.)

Строка	11.2007	12.2007	1.2008	2.2008	3.2008	4.2008
Валовой объем продаж					555 355,12	579 875,41
Потери					2 533,24	2 659,25
Налоги с продаж					2 7767,75	2 8993,78
Чистый объем продаж					525 054,13	550 881,64
Материалы и комплектующие					341 972,72	354 595,21
Сдельная зарплата					11107	11597
Прямые суммарные издержки					341 972,72	354 595,21
Валовая прибыль					183 081,41	196 286,43
Налог на имущество			476,80	470,26	464,55	458,06
Административные издержки		29 712,62	46 056,78	33 003,44	67 923,40	31 511,42
Производственные издержки
Маркетинговые издержки
Зарплата административного персонала					82 477,54	83 071,98
Зарплата производственного персонала
Зарплата маркетингового персонала
Суммарные постоянные издержки		29 712,62	46 056,78	33 003,44	150 400,94	114 583,40
Амортизация				3 924,79	3 924,79	3 924,79
Проценты по кредитам	933,79	3 415,38	11 879,77	13 958,36	14 637,08	13 515,64
Суммарные непроизводственные издержки	933,79	3 415,38	11 879,77	17 883,15	18 561,88	17 440,43
Другие доходы
Другие издержки	50 000,00	102 231,54	117 678,12	66 415,58	82 331,40
Убытки предыдущих периодов		50 933,79	186 293,32	362 384,80	480 157,23	554 388,14
Прибыль до выплаты налога	-50 933,79	-186 293,32	-362 384,80	-480 157,23	-554 388,14	-499 041,61

Суммарные издержки, отнесенные на прибыль
Прибыль от курсовой разницы
Налогооблагаемая прибыль	-50 933,79	-186 293,32		-362 384,80		-480 157,23		-554 388,14		-499 041,61
Налог на прибыль
Чистая прибыль	-50 933,79	-186 293,32		-362 384,80		-480 157,23		-554 388,14		-499 041,61
Строка	5.2008		6.2008		7.2008		8.2008		9.2008		10.2008
Валовый объем продаж	578 913,95		562 579,99		538 926,68		542 170,84		538 795,00		587 233,09
Потери	2 664,96		2 565,61		2 455,22		2 473,12		2 477,88		2 688,21
Налоги с продаж	2 8945,69		28 128,99		26 946,34		27 108,54		26 939,75		29 361,65
Чистый объем продаж	547 303,3		531 885,39		509 525,12		512 589,18		509 377,37		555 183,23
Материалы и комплектующие	356 945,03		346 436,27		332 346,24		334 474,00		331 178,46		360 837,43
Сдельная зарплата	11 578		11 252		10 778		10 844		10 775		11 744
Прямые суммарные издержки	356 945,03		346 436,27		332 346,24		334 474,00		331 178,46		360 837,43
Валовая прибыль	190 358,27		185 449,12		177 178,88		178 115,18		178 158,91		194 345,8
Налог на имущество	451,53		444,95		438,37		431,86		425,31		418,83
Административные издержки	32 469,35		69 402,65		48 084,69		34 456,60		70 914,11		32 898,89
Производственные издержки
Маркетинговые издержки
Зарплата административного персонала	83 670,70		84 273,75		84 881,13		85 492,90		86 109,08		86 729,69
Зарплата производственного персонала
Зарплата маркетингового персонала
Суммарные постоянные издержки	116 140,06		153 676,40		132 965,83		119 949,50		157 023,19		119 628,58
Амортизация	3 924,79		3 924,79		3 924,79		3 924,79		3 924,79		3 924,79
Проценты по кредитам	12 491,32		12 254,15		11 784,03		11 015,71		10 930,34		9 795,13
Суммарные непроизводственные издержки	16 416,11		16 178,94		15 708,82		14 940,51		14 855,13		13 719,92

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10