В производстве радиальных покрышек
используется 37 видов сырья и материалов. Их основными поставщиками являются:
каучуки - Стерлитамак,
Ефремов, Омск, Воронеж;
техуглерод - Омск, Туймазы;
корд - Красноярск,
Барнаул, Гомель;
химикаты - предприятия России.
По всем видам получаемых сырья и
материалов технологические требования удовлетворяются полностью. Поставка
производится согласно заключенным договорам. Транспортировка сырья
осуществляется железнодорожным транспортом и собственным автотранспортом.
Расчет стоимости материально-сырьевых
ресурсов на единицу продукции обоих видов, приведен в табл. 8,
дополнительной общей потребности в материально-сырьевых ресурсах по кварталам
планируемого периода приведен в табл. 9
3.6.7. Расчет издержек
производства
Основные факторы, определяющие
уровень затрат на производство радиальных шин:
- объем выпуска продукции (табл. 4);
- стоимость сырья и материалов
(переменные издержки) (табл.9);
- величина средств на оплату труда
(табл.7);
- амортизационные отчисления (табл.
10).
Амортизационные отчисления
Средневзвешенная норма
амортизационных отчислений по вновь введенному оборудованию составляет 10%.
Расчет общей суммы амортизационных
отчислений по кварталам планового периода приведен в табл. 10.
Расчет общей суммы издержек по
кварталам планируемого периода приведен в табл.11. На основе полученных
в табл. 11 данных определяется себестоимость единицы продукции (в
расчете на полное освоение мощности в 2003 г.), результаты расчетов которой
приведены в табл. 12
Таблица 8
Расчет
стоимости материально-сырьевых ресурсов на 1 шт. шин
№
пп/п
Сырье,
материалы и энергоресурсы
Цена
ДЕ./Н.Е.
205/70R-14
175/70R-13
Кол-во,
Н.Е.
Сумма,
ДЕ.
Кол-во,
Н.Е.
Сумма.
Д.Е.
1
Каучуки, кг
11.5
5.67
65.2
3.56
40.9
2
Техуглерод, кг
4.1
3.06
12.5
1.925
7.9
3
Корд текстильный, м2
10.0
2.06
20.6
1.17
11.7
4
Металлокорд, кг
18.0
1.05
18.9
0.45
8.1
5
Проволока, кг
6.8
0.39
2.7
0.29
2.0
Итого по основному сырью, Д.Е.:
-
-
119.9
-
70.6
6
Вспомогательные
материалы, Д.Е.
-
-
13.6
-
8.3
Всего по сырью и материалам, Д.Е.:
-
-
133.5
-
78.9
7
Энергии (электроэнергия, пар), Д.Е.
-
-
6.8
-
4.0
Итого
материально - энергетических ресурсов, Д.Е.
-
-
140.3
-
82.9
Таблица
9
Дополнительная
потребность в материально сырьевых ресурсах, тыс. Д.Е.
№
п/п
Сырье,
материалы и энергоресурсы
2001г.
2002г.
2003г.
всего
всего
в
том числе по кварталам
всего
в
том числе по кварталам
1
2
3
4
1
2
3
4
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
112
13
1
Каучук, всего
17559.7
901.9
2387.3
5676.4
8594.1
46471.9
10344.8
11352.7
11883.2
12891.2
51564.6
В том числе:
175/70 R-13
6769.1
347.7
920.3
2188.2
3312.9
17914.3
3987.8
4376.3
4580.8
4969.4
19877.4
205/70R-14
10790.6
554.2
1467
3488.2
5281.2
28557.6
6357
6976.4
7302.4
7921.8
31687.2
2
Техуглерод, всего
3376.5
173.5
459.1
1091.5
1652.4
8943.3
1989.1
2182.8
2292.7
2478.7
9914.4
В том числе:
175/70 R-13
1307.6
67.2
177.8
422.7
639.9
3468.2
770.3
845.3
892.7
959.9
3839.4
205/70R-14
2068.9
106.3
281.3
668.8
1012.5
5475.1
1218.8
1337.5
1400
1518.8
6075
3
Корд
текстильный, всего
5345.8
274.6
726.8
1728.1
2616.3
14147.5
3149.3
3456.1
3617.6
3924.5
15697.8
В том числе:
175/70 R-13
1936.5
99.5
263.3
626.0
947.7
5124.7
1140.8
1251.9
1310.4
1421.6
5686.2
205/70R-14
3409.3
175.1
463.5
1102.1
1668.6
9022.8
2008.5
2204.2
2307.2
2502.9
10011.6
4
Металлокорд, всего
4468.8
229.6
607.6
1444.6
2187.0
11826.2
2632.6
2889.0
3024.0
3280.6
13122.0
В том числе:
175/70 R-13
1340.7
68.9
182.3
433.4
656.1
3547.9
789.8
866.7
907.2
984.2
3936.6
205/70R-14
3128.1
160.7
425.3
1011.2
1530.9
8278.3
1842.8
2022.3
2116.8
2296.4
9185.4
5
Проволока, всего
778
40
105.8
251.5
380.7
2058.7
458.3
502.9
526.4
571.1
2284.2
В том числе:
175/70 R-13
331
17
45
107
162
876
195
214
224
243
972
205/70R-14
447
23
60.8
144.5
218.7
1182.7
263.3
288.9
302.4
328.1
1312.2
6
Вспомогательные
материалы
3624.6
186.2
492.8
1171.7
1773.9
9592.3
2135.3
2343.3
2452.8
2660.9
10643.4
В том числе:
175/70 R-13
1373.8
70.6
186.8
444.1
672.3
3635.5
809.3
888.1
929.6
1008.5
4033.8
205/70R-14
2250.8
115.6
306.0
727.6
1101.6
5956.8
1326.0
1455.2
1523.2
1652.4
6609.6
7
Энергия, всего
1787.4
91.8
243
577.8
874.8
4730.4
1053
1155.6
1209.6
1312.2
5248.8
В том числе:
175/70 R-13
662
34
90
214
324
1752
390
428
448
486
1944
205»70 R-14
1125.4
57.8
153
363.8
550.8
2978.4
663
727.6
761.6
826.2
3304.8
ВВсего
Материально-энергетических затрат:
36940.8
1897.6
5022.4
11941.6
18079.2
97770.3
21762.4
23882.4
25006.3
27119.2
108475.2
В том числе:
175/70 R-13
13720.7
704.9
1865.5
4435.4
6714.9
36318.6
8083
8870.3
9292.7
10072.6
40289.4
205,70 R-14
23220.1
1192.7
3156.9
7506.2
11364.3
61451.7
13679.4
15012.1
15713.6
17046.6
68185.8
Таблица 10
Расчет
амортизационных отчислении, тыс. Д.Е.
№
п/п
Показатель
2000г.
2001г.
2002г.
2003г.
Всего
всего
в
•том числе по кварталам
всего
в
том числе по кварталам
1
2
3
4
1
2
3
4
1
Ввод
оборудования, тыс. Д.Е., всего
722.3
51885.5
10172.4
11755.5
16354.2
13603.4
7584.2
7584.2
-
-
-
-
2
Сумма
амортизационных отчислений, тыс. Д-Е., всего
-
1831.9
18.1
272.4
566.3
975.1
5829.6
1315.2
1504.8
1504.8
1504.8
6019.2
3
В том числе:
175/70 R-13
-
-
7.5
113.5
235.6
405.9
-
547
626.2
625.1
625.4
2502.6
205/70R-14
-
-
10.6
158.9
330.7
569.2
-
768.2
878.6
879.7
879.4
3516.6
4
Трудоемкость
выпуска, тыс. чел.- ч, всего
-
123.3
6.3
16.8
39.9
60.3
309.8
69.0
75.7
79.2
85.9
343.7
5
В том числе:
175/70 R-13
-
51.3
2.6
7.0
16.6
25.1
128.8
28.7
31.5
32.9
35.7
142.9
6
205/70R-14
-
72.0
3.7
9.8
23.3
35.2
181.0
40.3
44.2
46.3
50.2
200.8
Таблица 11
Расчет
издержек производства тыс. Д.Е.
№
п/п
Показатель
2001 г.
2002г.
2003г. всего
всего
в том числе по кварталам
всего
в том числе по кварталам
1
2
3
4
1
2
3
4
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
А
Переменные затраты, всего
38228,3
1965,2
5198
12355,7
18709,4
101141,9
22515,8
24706,5
25868
28051,6
112314,4
В том числе: • 175/70 R-13
14256,4
732,7
1938,6
4607,7
6977,2
37720,4
8396,4
9213,2
9650,7
10460,1
41885,6
205/70R-14
23971,9
1232,5
3259,4
7748
11732,2
63421,5
14119,4
15493,3
16217,3
17591,5
70428,8
1
из них:
матер - энерг. затраты, всего (т.14)
36940,8
1897,6
5022,4
11941,6
18079,2
97770,3
21762,4
23882,4
25006,3
27119,2
108475,2
В том числе: • 175/70 R-13
13720,7
704,9
1865,5
4435,4
6714,9
36318,6
8083
8870,3
9292,7
10072,6
40289,4
205/70R-14
23220,1
1192,7
3156,9
7506,2
11364,3
61451,7
13679,4
15012,1
15713,6
17046,6
68185,8
2
зарплата основных рабочих, всего (табл. 12)
929,6
48,8
126,8
299
455
2434,4
544
595
622,2
673,2
2772
В том числе: • 175/70 R-13
386,8
20,1
52,8
124,4
189,4
1012,2
226,3
247,6
258,5
279,8
1152,5
05/70R-14
542,8
28,7
74
174,6
265,6
1422,2
317,7
347,4
363,7
393,4
1619,5
3
отчисления на социальные нужды, «сего (38,5%)
357,9
18,8
48,8
115,1
175,2
937,2
209,4
229,1
239,5
259,2
1067,2
В том числе: • 175/70 R-13
148,9
7,7
20,3
47,9
72,9
389,6
87,1
95,3
99,5
107,7
443,7
205/70R-14
209
11,1
28,5
67,2
102,3
547,6
122,3
133,8
140
151,5
623,5
Б
Постоянные затраты, всего
8333,7
1387,4
1720,7
2201,2
3024,4
23059
5694,1
6023,1
5810,2
5531,6
21780,3
В том числе: • 175/70 R-13
3464,6
574,7
716
915,1
1258,8
9587,1
2367,9
2505,4
2414,4
2299,4
9055,7
205/70R-14
4869,1
812,7
1004,7
1286,1
1765,6
13471,9
3326,2
3517,7
3395,8
3232,2
12724,6
4
амортизационные отчисления. всего (т.15)
1831,9
18,1
272,4
566,3
975,1
5829,6
1315,2
1504,8
1504,8
1504,8
6019,2
В том числе: • 175/70 R-13
762,5
7,5
113,5
235,6
405,9
2423,7
547
626,2
625,1
625,4
2502,6
205/70R-14
1069,4
10,6
158,9
330,7
569,2
3405,9
768,2
878,6
879,7
879,4
3516,6
5
зарплата вспомогательных рабочих, всего (табл. 12)
687
36
93
222
336
1850,7
412,3
452,6
471,2
514,6
2124,8
В том числе: • 175/70 R-13
286
14,9
38,8
92,4
139,9
769,4
171,5
188,3
195,7
213,9
883,4
205/70R-14
401
21,1
54,2
129,6
196,1
1081,3
240,8
264,3
275,5
300,7
1241,4
6
отчисления на социальные нужды, •сего (38,5»t)
264,6
13,9
35,8
85,5
129,4
712,6
158,7
174,3
181,4
198,2
818,0
В том числе: • 175/70 R-13
110,1
5,7
14,9
35,6
53,9
296,2
66
72,5
75,3
82,4
340,1
205/70R-14
154,5
8,2
20,9
49,9
75,5
416,4
92,7
101,8
106,1
115,8
477,9
7
зарплата руководителей, специалистов, служащих, всего
Главная