С 16 сентября 2010 г. ОАО «Русь-Банк» осуществляет кредитование индивидуальных предпринимателей и юридических лиц по Программе «Предприниматель» на условиях, представленных в Приложении Ж.

Основные преимущества наших Программ кредитования СМБ:

– Срок рассмотрения заявки – 5 рабочих дней.

– Срок кредитования – до 5 лет.

– Возможность предоставления отсрочки по уплате основного долга до – 18 месяцев.

– Минимальный комплект документов.

– Требования, предъявляемые к заемщику:

– Срок работы в своем сегменте рынка – не менее 6 мес.

– Государственная доля в уставном капитале – не более 50%

– Доля резидентов в уставном капитале – 100%

– Вид деятельности, не включающий:

o Производство и торговлю оружием, военной техникой

o Производство табачных изделий

o Игорный бизнес

o Спекуляции с ценными бумагами

o Инвестиции в ценные бумаги

Дополнительно, при кредитовании за счет средств ОАО «Российский Банк Развития»:

· Производство и реализация алкогольной продукции

· Производство и реализация подакцизных товаров, а также добыча и реализация полезных ископаемых

· Средние предприятия оптовой и розничной торговли

· Спекуляции с валютой

· Производство, наносящее вред окружающей среде

Страхование жизни и здоровья Заемщика:

При оформлении Кредитного договора в ОАО «Русь-Банк» Заемщику предоставляется возможность осуществить страхование жизни и здоровья для Заемщиков по кредитам для среднего и малого бизнеса.

Таблица 10. Условия страхования заемщиков

Страховые риски	· Смерть Заемщика от любой причины. · Установление I или II (с ограничением способности к трудовой деятельности II или III степени) группы инвалидности от любой причины.
Страховая сумма	Страховая сумма устанавливается в размере равном сумме фактической задолженности клиента по кредиту на дату наступления страхового случая, но не более первоначальной суммы кредита.
Выгодоприобретатель	Банк в размере фактической задолженности по кредитному договору на дату наступления страхового случая.
Страховые взносы	Страховые взносы единовременно списываются с Вашего счета в день выдачи кредита за счет кредитных средств или за счет собственных средств.
Расходы на страхование	0,25% в месяц от первоначальной суммы кредита

Требования, предъявляемые к обеспечению

Срок годности предмета залога должен быть больше срока действия запрашиваемого кредита не менее чем на 365 календарных дней. Решение о возможности принятия в залог предмета залога с меньшим сроком годности принимается только при положительном согласовании Русь-Банка.

Не подлежат рассмотрению в качестве залогового обеспечения:

· имущество, которое не может выступать в качестве предмета залога на основании ГК РФ, Указа Президента РФ №179 от 22 февраля 1992 года;

· требования, носящие личный характер, а также иные требования, залог которых запрещен законом;

· имущество, обладающее неудовлетворительной ликвидностью – уникальное имущество либо имущество, сегмент рынка которого сильно ограничен / отсутствует;

· не участвующее в производственной деятельности и незначимое для Залогодателя движимое имущество (за исключением, когда предметом обеспечения является имущество с уровнем ликвидности не ниже среднего);

· имущество, имеющие ограниченный срок годности или срок годности которых меньше срока действия Кредита (за исключением, когда предметом обеспечения выступают товары в обороте);

· имущество, работоспособность которого на момент первичного осмотра / планового мониторинга не подтверждена, а также недвижимое имущество с явными признаками разрушения и отсутствием или неисправностью центральных коммуникаций;

· насосное и компрессорное оборудование;

· сети связи, сети коммуникаций, коммуникационное оборудование, офисная оргтехника;

· предметы искусства, художественные ценности, раритеты, коллекции;

· объекты интеллектуальной собственности;

· предметы антиквариата;

· будущий урожай.

· морально и физически устаревшее оборудование (за исключением емкостного) старше 10 лет (на момент оформления в залог);

· не выделенные в натуре доли в праве на недвижимое имущество в общей совокупности не составляющие 100%;

· морские, речные и воздушные суда старше 20 лет (на момент оформления в залог);

· опытные образцы промышленных изделий;

· производственная недвижимость сельскохозяйственного назначения;

· объекты незавершенные строительством (менее чем 80% готовности);

· социально-значимые объекты (котельные, трансформаторные подстанции и т.д.);

· отдельные части предприятия, не обеспечивающие замкнутый технологический цикл;

· оборудование оборонной промышленности;

· выставочные товарные образцы;

· строительные материалы в производстве строительных работ;

· имущество, которое уже является предметом залога;

· драгоценные камни, металлы и ювелирные изделия;

· крупный рогатый скот;

· животные;

· права аренды земельных участков в качестве самостоятельного предмета залога.

Для того, чтобы воспользоваться кредитами по данным программам, потенциальному заемщику (представителю СМБ) необходимо предоставить в банк следующие документы.

Для организаций следующих организационно-правовых форм – ООО / ЗАО / ОАО, находящихся на упрощенной системе налогообложения:

1. Анкета-Заявление по форме Банка (Приложение З)

Учредительные и регистрационные документы:

2. Устав / Учредительный договор со всеми изменениями и дополнениями (нотариально заверенные копии), Свидетельство о государственной регистрации юридического лица, Свидетельства о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы (при их наличии) (нотариально заверенные копии), Свидетельство о постановке на налоговый учет (нотариально заверенная копия), Приказ/протокол об избрании руководителя (копии, заверенные ЗАЕМЩИКОМ), Приказ о назначении Главного бухгалтера (если есть Главный бухгалтер) (копия, заверенная ЗАЕМЩИКОМ), Решение собрания акционеров (учредителей) о привлечении кредитных ресурсов (подлинник или копия, заверенная ЗАЕМЩИКОМ), Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц на текущую дату (подлинник или нотариально заверенная копия), Ксерокопии паспортов всех собственников бизнеса и руководителей (копия, заверенная ЗАЕМЩИКОМ).

Финансовые и прочие документы:

3. Справки из банков о ежемесячных оборотах по всем счетам за последние 12 месяцев, о ссудной задолженности, картотеки №2 и кредитной истории (оригиналы).

4. Налоговые декларации за 2 последних квартала (копии, заверенные ЗАЕМЩИКОМ).

5. Книга учета доходов и расходов, кассовая книга за 4 последних квартала (копии, заверенные ЗАЕМЩИКОМ).

6. Документы на собственность и аренду основных средств.

7. Договоры с основными поставщиками и покупателями.

Документы на залог:

8. Копии документов, подтверждающих право собственности на имущество, предлагаемое в залог (договора купли-продажи, накладные, счета-фактуры, акты приема-передачи, платежные документы (выписки с расчетного счета, платежные поручения, кассовые чеки), свидетельства о собственности (ПТС, ПСМ, свидетельство о регистрации прав на недвижимое имущество)).

Для организаций следующих организационно-правовых форм – ООО / ЗАО / ОАО, находящихся на стандартной системе налогообложения:

1. Анкета-Заявление по форме Банка

Учредительные и регистрационные документы:

Финансовые и прочие документы:

3. Справки из банков о ежемесячных оборотах по всем счетам за последние 12 месяцев, ссудной задолженности, картотеки №2 и кредитной истории (оригиналы).

4. Бухгалтерская отчетность предприятия за 4 последних квартала (копии, заверенные ЗАЕМЩИКОМ).

5. Документы на собственность и аренду основных средств.

6. Договоры с основными поставщиками и покупателями.

Документы на залог:

7. Копии документов, подтверждающих право собственности на имущество, предлагаемое в залог (договора купли-продажи, накладные, счета-фактуры, акты приема-передачи, платежные документы (выписки с расчетного счета, платежные поручения, кассовые чеки), свидетельства о собственности (ПТС, ПСМ, свидетельство о регистрации прав на недвижимое имущество)).

Для индивидуальных предпринимателей:

1. Анкета-Заявление по форме Банка

Учредительные и регистрационные документы:

2. Свидетельство о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя (нотариально заверенная копия), Свидетельство о постановке на налоговый учет (нотариально заверенная копия), Выписка из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей на текущую дату (подлинник или нотариально заверенная копия).

Финансовые и прочие документы:

4. Налоговые декларации за 2 последних квартала (копии, заверенные ЗАЕМЩИКОМ).

5. Книга учета доходов и расходов, кассовая книга за 4 последних квартала (копии, заверенные ЗАЕМЩИКОМ).

6. Документы на собственность и аренду основных средств.

7. Договоры с основными поставщиками и покупателями.

Документы на залог:

Список дополнительных документов, при кредитовании по программе «Микрокредит» за счет средств ОАО «Российский Банк Развития»:

Документы, подтверждающие соответствие субъекта малого и среднего предпринимательства (МСП) требованиям Федерального закона №209-ФЗ:

на момент проведения экспертизы кредитной заявки:

· справка, подтверждающая соответствие субъекта МСП требованиям, предъявляемым к субъектам МСП ст. 4 Федерального закона №209-ФЗ (в произвольной форме);

на момент заключения кредитных договоров:

· копия справки / заявки / анкеты, предоставляемую субъектом МСП в Федеральную службу государственной статистики со сведениями о среднесписочной численности работников субъекта МСП за предшествующий календарный год;

· для ОАО: копию выписки из реестра акционеров (на актуальную дату, составленную не ранее чем за 30 дней даты заключения кредитного договора с МСП);

· для ООО: копию справки субъекта МСП о составе участников / акционеров (на актуальную дату, составленную не ранее чем за 30 дней даты заключения кредитного договора с МСП) (в произвольной форме).

После ознакомления с условиями и преимуществами кредитования, клиент заполняет анкету на получение кредита. После чего кредитный эксперт связывается с потенциальным заемщиком для обсуждения вопросов получения кредита. Клиент предоставляет необходимый пакет документов и договаривается с кредитным экспертом о выезде на место ведения бизнеса для осмотра деятельности и залога. Далее при положительном решении, оформляется соответствующий бланк решения о возможности кредитования в течение 3-х дней и оформляется необходимая документация для получения кредита.

В ОАО «Русь-Банк» действуют условия лояльности для клиентов Банка по Программам кредитования клиентов СМБ. По Программам кредитования клиентов СМБ (в т.ч. «Предприниматель», «Увеличь обороты») снижение на 1% годовой процентной ставки по кредиту / траншу предоставляется заемщикам c положительной кредитной историей или заемщикам, предлагающим в обеспечение 100% залог нежилой недвижимости. Заемщики, имеющие положительную кредитную историю в Банке и / или в банках (при подтверждении справкой из банков и выгрузкой из НБКИ). Кредитная история может быть признана положительной, если выполняются следующие условия:

Кредит погашен:

– кредит погашен и к моменту подачи заявления на новый кредит прошло не более 2 лет с даты закрытия кредита и по нему имелось не более одного случая просроченного платежа (до 5 дней включительно) в течение последних 180 календарных дней обслуживания кредита или всего срока кредитования в случае, если кредит погашен в срок до 180 дней;

– сумма выдаваемого кредита не превышает 1,5 – кратную сумму ранее выданного кредита.

Кредит действует:

– платежи по основному долгу и процентам осуществляются своевременно и в полном объеме в течение последних 180 календарных дней, в т.ч. допускается наличие не более одного случая просроченного платежа (до 5 дней включительно) в течение последних 180 календарных дней обслуживания кредита;

– на дату рассмотрения заявки на новый кредит погашено не менее 30% от суммы действующего кредита;

– сумма выдаваемого кредита не превышает 1,5 – кратную сумму ранее выданного кредита.

2.3 Методика оценки кредитоспособности заемщика

Целью проведения анализа финансового положения Заемщика Банка (является определение кредитоспособности Заемщика, т.е. его возможности своевременно возвратить получаемый кредит (с уплатой процентов) за счет собственных средств. Результатом проведения Анализа является оценка финансового положения Заемщика, которое может быть оценено Банком как: 1) «хорошее» («1-й класс»); 2) «среднее» («2-й класс»); 3) «плохое» («3-й класс»).

Данные анализа используются для определения класса кредитоспособности Заемщика (рейтинга Заемщика) и качества ссуды, а также при оценке кредитного риска по ссудам, выданным Заемщику.

Основными источниками информации для Анализа деятельности Заемщика является:

– годовая бухгалтерская отчетность в полном объеме;

– данные о движении денежных средств, в т. ч. по расчетным счетам;

– сведения об отсутствии картотеки неоплаченных расчетных документов к банковским счетам и об отсутствии просроченной задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами, просроченной заработной платы перед работниками;

– бюджет или бизнес-план на текущий финансовый год;

– расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности по поставщикам / покупателям и срокам, незавершенного строительства, финансовых вложений, кредитов и займов и пр.;

– иные доступные сведения о деятельности Заемщика.

Данные бухгалтерской отчетности вносятся в файл «A №aliz.xls». Файл представляет собой книгу, содержащую таблицы, рассчитываемые автоматически при внесении исходных данных на начало года и конец анализируемого отчетного периода.

При проведении Анализа по Заемщику изучаются: 1. имущественное состояние; 2. источники средств; 3. финансовая устойчивость; 4. ликвидность (платежеспособность); 5. финансовая независимость; 6. эффективность деятельности; 7. состояние платежно-расчетной дисциплины.

В заключение финансовому положения Заемщика аналитиком обязательно должна быть дана Оценка: «хорошее», «среднее», «плохое».

В зависимости от величины коэффициентов ликвидности и коэффициента независимости предприятия, как правило, распределяются на 3 класса кредитоспособности. Условная разбивка заемщиков по классности может быть осуществлена на основании следующих значений коэффициентов, используемых для определения их платежеспособности (см. табл. 11).

Таблица 11. Возможные классы заемщиков

Коэфф	1-й класс	2-й класс	3-й класс
Кал	0,2 и выше	0,15–0,2	менее 0,15
Ккл	0,8 и выше	0,5–0,8	менее 0,5
Ктл	2,0 и выше	1,0–2,0	менее 1,0
Кфн	более 60%	40 – 60%	менее 40%

Первый этап оценки – это оценка финансового положения Заемщика по количественным показателям, т.е. путем сопоставления полученных на основе показателей формы №1 (баланс) и формы №2 значений отдельных финансовых показателей с критериальным уровнем, характерным для данной оценки и их рейтинга (см. табл. 12).

Таблица 12. Рейтинг оценки финансового положения заемщика

Наименование показателей	Рейтинг, в%
Коэффициент соотношения собственных и заемных средств (Кl)	15
Коэффициент общей ликвидности (коэффициент покрытия) (К2)	20
Размер чистых активов (К3)	25
Темп роста объема выручки (К4)	20
Коэффициент рентабельности продаж (К5)	20

Для определения оценки финансового положения Заемщика по количественным показателям разработана шкала бальности каждой оценки:

«хорошее» (или «1 категория») – до 100 баллов

«среднее» (или «2-я категория») – от 101 до 200 баллов;

«плохое» (или «3-я категория») – более 200 баллов».

Формула расчета суммы баллов:

S = 15 * Категория К1 + 20 * Категория К2 + 25 * Категория К3 + 20 * Категория К4 + 20 * Категория К5.

Второй этап оценки – оценка качественных показателей деятельности Заемщика таких как:

– наличие положительной (отрицательной) кредитной истории;

– общее состояние отрасли, к которой относится Заемщик, и его положение в отрасли;

– деловая репутация Заемщика и руководства организации-Заемщика;

– качество управления организацией-заемщиком;

– перспективы развития Заемщика;

– степень зависимости от аффилированных лиц и самостоятельность в принятии решений;

– существенная зависимость от одного или нескольких поставщиков и (или) заказчиков;

– информация о выполнении Заемщиком обязательств по другим договорам и перед другими кредиторами;

– вероятность начала процедуры банкротства или ликвидации Заемщика.

Заключительный этап оценки – оценка финансового положения с учетом количественных и качественных показателей деятельности Заемщика (табл. 13).

Таблица 13. Качественная оценка финансового положения Заемщика

Оценка финансового положения Заемщика	Характеристика финансового положения Заемщика
Хорошее*	При сумме баллов не более 100 – Стабильность производства, положительная величина чистых активов, рентабельности и платежеспособности. Отсутствие негативных явлений (не связанных с сезонностью): снижение темпов роста объемов производства, показателей рентабельности, существенный рост кредиторской и / или дебиторской задолженности, другие явления.
Среднее	При сумме баллов не более 200 – Наличие в деятельности заемщика негативных явлений, которые в обозримой перспективе (год или менее) могут привести к появлению финансовых трудностей, если заемщиком не будут приняты меры, позволяющие улучшить ситуацию.
Плохое	При сумме баллов более 200 – Признана несостоятельность заемщика, устойчивая неплатежеспособность, наличие угрожающих негативных тенденций: убыточная деятельность, отрицательная величина либо существенное сокращение чистых активов, существенное падение объемов производства и рост кредиторской и / или дебиторской задолженности.

* Финансовое положение не может быть оценено как «хорошее» в случаях:

– наличие текущей картотеки неоплаченных расчетных документов к банковским счетам Заемщика;

– наличие просроченной задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами;

– наличие просроченной задолженности перед работниками по заработной плате;

– неисполнения в течение последнего года обязательств по иным договорам с кредитной организацией-кредитором либо прекращения заемщиком обязательств по иным договорам предоставлением взамен исполнения обязательства отступного в форме имущества, которое не реализовано кредитной организацией в течение 180 календарных дней или более;

– наличие у Заемщика скрытых потерь (например, неликвидных запасов продукции и ли требований, безнадежных к взысканию) в размере, равном или превышающем 25% его чистых активов;

– убыточная деятельность Заемщика, не предусмотренная планом развития заемщика (бизнес-планом), согласованным с кредитной организацией, приведшая к существенному (25% и более) снижению его чистых активов.

ООО «Курск-Мебель» зарегистрировано 20.06.02 г. Расчетный счет открыт 16.01.03 г. ОГРН 2034637000363, ИНН 4632023916. Место нахождения – город Курск. Направление деятельности – производство мебели. Данное предприятие можно отнести к субъектам малого бизнеса, т. к. их максимальная годовая выручка не превышает 400 млн. руб.

Кредитная история. Кредитуется в основном в ОАО «Сбербанк России» с января 2003 г. Обязательства по возврату выполнялись своевременно, кроме нескольких случаев просроченной задолженности (сумма не превышала 550 тыс. руб.) длительность – не более 2-х дней. По состоянию на 05.04.10 г. общество не имеет задолженности в ОАО «Сбербанк». Задолженность по кредиту в Банке Москвы составила – 798 тыс. руб., в ОАО «Курскпромбанк» – 1100 тыс. руб. по двум договорам. Случаев неисполнения обязательств перед другими банками не установлено. Однако, по состоянию на 1.01.10 г. общество имеет просроченную задолженность работникам по заработной плате в сумме 112 тыс. руб., пенсионному фонду – 150 тыс. руб., бюджету по налогу на доходы физических лиц – 138 тыс. руб. Длительность задолженности не превышает 30 дней, погашение предусмотрено в апреле 2010 года.

Обществом открыто 4 расчетных счета: в дополнительном офисе «Курское отделение» ОАО «Курскпромбанк», Курском филиале ОАО «Банк Москвы», филиале ОАО «Русь-Банк», филиале №8596 Курского отделения ОСБ. За период с 1.01.08 г. по 31.12.09 г. поступления денежных средств на расчетные счета составили в ОАО «Курскпромбанк» – 47208 тыс. руб. (48%), ОАО «Русь-Банк» – 12413 тыс. руб. (26%), Банк Москвы – 11289 тыс. руб. (24%), Сбербанк – 606 тыс. руб. (1%). В марте 2009 г. 78% денежных средств (4420 тыс. руб.) поступило в ОАО «Русь-банк» (оборот по всем расчетным счетам составил – 5683 тыс. руб.).

Проведем оценку кредитоспособности юридического лица – ООО «Курск-Мебель» и определим результат финансового состояния предприятия. На основе данных финансовой отчетности определим возможность предоставления кредита данному предприятию ОАО «Русь-банк».

Анализ имущественного положения рассмотрим в таблице 14.

Таблица 14. Анализ имущественного состояния ООО «Курск-Мебель», (в млн. руб.)

Показатель	Расчетное значение		Абсолютное отклонение
Показатель	01.01.09 г.	01.01.10 г.	Абсолютное отклонение
Средства (имущество) – всего, в т.ч.	24122	21561	-2561
Внеобротные активы – всего в т.ч.	12160	11380	-780,0
– в% к стоимости имущества	50,41	52,78	2,4
Основные средства	12160	11380	-780,0
– в% к внеоборотным активам	100,00	100,00	0,0
Оборотные средства – всего в т.ч.	11962	10181	-1781
– в% к стоимости имущества	49,59	47,22	-2,4
Материальные оборотные средства с НДС	6764	8074	1310,0
– в% к оборотным средствам	56,55	79,30	22,8
Денежные средства и краткосрочные финансовые вложения	3341	0	-3341,0
– в% к оборотным средствам	27,93	0,00	-27,9
Дебиторская задолженность	1834	2104	270,0
– в% к оборотным средствам	15,33	21,08	5,7
– в% к стоимости имущества	7,60	9,95	2,4

Валюта баланса на 01.01.10 г. снизилась на 2561 тыс. руб. (11%) и составила 21561 тыс. руб. Активы состоят на 53% (11380 тыс. руб.) из внеоборотных активов (здание, оборудование) и на 47% (10181 тыс. руб.) из оборотных активов (запасы – 77% (6764 тыс. руб.), дебиторская задолженность – 21% (2146 тыс. руб.). За истекший год сумма основных средств снижена на 6% (780 тыс. руб.) за счет начисления амортизации по зданиям и оборудованию. Рост запасов составил 19,4% (1310 тыс. руб.) за счет готовой продукции, в составе которой числятся товары для комплектации заказов на изготовление офисной мебели (кресла, стулья, вешалки – которые не производит общество). Общество постоянно имеет запасы сырья и материалов на сумму около 6000 тыс. руб. Наибольший удельный вес в запасах составили основные и вспомогательные материалы по производству мебели: ламинированная плита (ЛДСП) – 1459 тыс. руб. (24%), фурнитура – 1706 тыс. руб. (29%), стекло – 724 тыс. руб. (12%), строительные материалы – 602 тыс. руб. (10%), ДВП, ДСП, пластик – 655 тыс. руб. (11%). Дебиторская задолженность с начала года возросла незначительно на 17% (312 тыс. руб.) и составила 2146 тыс. руб., в том числе покупатели и заказчики – 1610 тыс. руб., из них просроченная задолженность – 17 месяцев от даты образования – (6%) 103 тыс. руб. За 2009 год оборотные средства с 11962 тыс. руб. были снижены до 10181 тыс. руб. (на 1781 тыс. руб. или 15%). Снижение произошло за счет погашения краткосрочных финансовых вложений в размере 3882 тыс. руб., в том числе: в 3 квартале – 2723 тыс. руб. и в 4 квартале – 1159 тыс. руб. (30%).

В следующей таблице приведем характеристику источников формирования имущества.

Таблица 15. Источники формирования имущества, в млн. руб.

Показатель	Расчетное значение		Абсолютное отклонение
Показатель	01.01.09 г.	01.01.10 г.	Абсолютное отклонение
Источники средств – всего, в т.ч.	24122	21561	-2,561
Собственный капитал – всего, в т.ч.	14016	13876	-140
– в% к источникам	58,10	64,36	6,3
Уставный капитал	13784	13784	0,0
– в% к собственным средствам	0,98	0,99	0,0
Заемные средства – всего, в т.ч.	10106	7685	-2421
– в% к источникам	41,90	35,64	-6,3
Краткосрочные пассивы	10106	7685	-2421
– в% к источникам	41,90	35,64	-6,3
– в% к заемным средствам	100,00	100,00	0,0
А) кредиты банков и займы	2817	5530	2713
– в% к источникам	11,68	25,65	13,97
– в% к заемным средствам	27,87	71,96	44,09
Б) прочие привлеченные средства	10106	7685	-2421,0
– в% к источникам	41,90	35,64	-6,3
В т.ч. кредиторская задолженность	4576	4868	292,0
– в% к источникам	18,97	22,58	3,6
– в% к заемным средствам	45,28	63,34	18,1

Страницы: 1, 2, 3, 4