Серьезным фактором повышения стабильности функционирования финансового сектора и экономики страны в целом является дальнейшее совершенствование платежной системы России, включая проведение мероприятий по расширению безналичных расчетов, внедрение современных технологий и методов передачи информации, повышение защищенности информационных систем, обеспечение эффективного и надежного обслуживания всех участников расчетов.

Совершенствованию платежной системы России будет способствовать разработка Банком России системы валовых расчетов, осуществляемых в режиме реального времени. Такая система предназначена для проведения крупных, срочных, приоритетных платежей, генерируемых межбанковскими рынками, рынками ценных бумаг и другими пользователями, и позволит существенно повысить роль платежной системы России в обеспечении эффективной работы финансовых рынков и осуществить в дальнейшем ее интеграцию с международными платежными системами.

Для сокращения наличного денежного оборота будет продолжаться работа по развитию правовой и методологической базы, способствующей внедрению безналичных инструментов платежа с использованием специальных средств, базирующихся на современных информационных технологиях, включая платежные карты.

Современная экономика любого государства представляет собой широко разветвленную сеть сложных отношений миллионов входящих в нее хозяйствующих субъектов между собой, а также с внешними агентами из других стран. Основой этих взаимосвязей выступают расчеты и платежи, в процессе которых удовлетворяются взаимные требования и обязательства.

Главные составляющие денежного оборота: налично-денежный и безналичный обороты. Основная часть его платежный оборот, в котором деньги функционируют как средство платежа, используются для погашения долго-

вых обязательств. Он производится как в наличной, так и в безналичной формах. Весь безналичный оборот – платежный, ибо предполагает разрыв во времени движения товара в различных его разновидностях и денежных средств, т.е. функционирование денег в качестве средства платежа. Соответственно экономические процессы в народном хозяйстве опосредуются преимущественно безналичным платежным оборотом.

Счет в банке - сердцевина его взаимоотношений с клиентом, а рост суммы средств на счете нередко рассматривается как главный показатель работы предприятия. Типы счетов, используемых для расчетных операций, самые разнообразные, среди них выделяются счета до востребования для обслуживания текущей (основной) деятельности, называемые с учетом особенностей каждой страны, например, во Франции - текущие, в США - чековые, в Германии - жиросчета, в России - расчетные. Операции по расчетному счету предприятия показывают изменения его долговых требований и обязательств и в рамках предприятия отражают распределение и перераспределение ВНП и НД. Сюда поступают: выручка от реализации продукции (выполненных работ, оказанных услуг), включая часть экспортной выручки от нерезидентов в результате обязательной продажи на внутреннем валютном рынке и пр. С расчетного счета удовлетворяются долговые обязательства по выплате заработной платы работающим, отчислениям налогов в бюджет, взносам во внебюджетные фонды, страховым платежам, оплате сырья, материалов, топлива, энергии, комплектующих соответствующим поставщикам, погашению ссуд, векселей и других финансово-кредитных инструментов. В целом же банковская система выступает исходным пунктом кругооборота наличных денег и безналичных платежей, а создание платежных средств, являющееся ее важнейшей функцией, тесно связано с проводимыми этой системой кредитными операциями. Денежные средства на расчетных и других аналогичных счетах в банках отражаются посредством записи остатков, оборотов по лицевым счетам вследствие безналичных расчетов.

1 Расчеты с использованием пластиковых карточек.

Развитие электронной техники позволило широко использовать безналичные расчеты в форме пластиковых карточек, содержащих зашифрованную информацию, позволяющую их владельцам осуществлять платежи и получать наличные деньги.

Пластиковая карта – это пластиковая пластинка с нанесенной магнитной полосой или встроенной микросхемой, дающей ключ к специальному карточному счету в банке, это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся картой лицу возможность безналичной оплаты товаров и услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). Принимающие карты предприятия, магазины и отделения банков образуют сеть точек обслуживания карточки (или приемную сеть). Персонализация - процедура нанесения на платежную карту и (или) запись в память микропроцессора, на магнитную полосу платежной карты информации, предусмотренной правилами участников расчетов.

Порядок выпуска банковских карт и операций с ними регламентируется положением Банка России от 24 декабря 2004 г. №266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт». В данном положении банковская карта рассматривается как один из видов платежных карт. Банки имеют право эмитировать три вида банковских карт: расчетные, кредитные и предоплаченные.

Пластиковые карты не являются деньгами, но они выступают средством снятия денег со специального счета банка, выпускающего пластиковые карты. Деньгами являются банковские счета, с которых списываются средства посредством пластиковых карт.

Особенностью продаж и выдач наличных денег по картам является то, что эти операции осуществляются магазинами и, соответственно, банками в

кредит. Товары и наличные деньги предоставляются клиентам сразу, а средства в их возмещение поступают на счета обслуживающих предприятий, чаще всего, через некоторое время (не более нескольких дней). Гарантом выполнения платежных обязательств, возникающих в процессе обслуживания пластиковых карт, является выпустивший их банк – эмитент.

ПИН - код – Персональный идентификационный номер, служащий для идентификации Держателя карты при ее использовании в электронных устройствах. Только после авторизации и проверки правильности ПИН - кода клиент может провести необходимую операцию.

Достоинством применения банковских карт (для осуществления расчетов и получения наличных денег) является возможность отражения операций с использованием нескольких однотипных банковских карт по одному счету и разрешение проведения автоматического обмена (конвертации) валют.

2 Виды платежных систем основанных на использовании пластиковых карт и этапы их развития.

Перемены, начавшиеся в нашей стране в середине восьмидесятых годов и ознаменовавшие собой начало приобщения банковской системы к западным стандартам, создали почву для появления пластиковых карточек.

В начале девяностых годов за освоение рынка пластиковых карт взялись российские коммерческие банки. В сентябре 1991 года “Кредобанк”, принятый в члены Visa International, начал эмиссию карточек VISA в России. Затем программы по выпуску карточек VISA в России начали осуществлять “Мост-банк”, “Инкомбанк” и “Мосбизнесбанк”. А обслуживал платежи процессинговый центр "Интуркредиткард" (39% акций которого принадлежали “Кредобанку” ) .

Через некоторое время “Кредобанк”,“Мост-банк” и “Диалог-банк” (первые три банка, ставшие членами как Visa International, так и Европейинтернешнл)

учредили другой процессинговый центр - “Кардцентр”. Однако вскоре, “Кредобанк” отделился от “Кардцентра” и учредил АО United Card Service с русским вариантом названия “КОКК - Компания объединенных кредитных карточек” .

В апреле 1992 года на российском рынке появилось АО "СТБ КАРД", учрежденное банком "Столичный", которое в январе 1993 года выпустило первую отечественную пластиковую карточку STB CARD.

Одной из коммерческих структур, активно занимающихся развитием услуг, связанных с внедрением электронных платежей, является “Мост-банк”. В июне 1992 года им были выпущены первые карточки "Еврокард-Мастеркард". В январе 1993 года была эмитирована карточка VISA. Затем появилась дебетовая карточка самого "Моста". Чуть позже "Мост-банк" стал акционером “КОКК” (49% акций). А в феврале 1995 года группа “Мост ввела” в строй процессинговый центр "Мультикарта", который сертифицирован сразу двумя системами - "Визой" и "Еврокард-Мастеркард", и занимается как выпуском пластиковых карт, так и их обслуживанием.

Третьим расчетным центром, обслуживающим в основном карточки American Express, стала компания “American Express (Russia) LTD” .

Среди российских карточек, следует отметить, прежде всего, Union Card (эмитенты "Автобанк", "Инкомбанк") и СТБ-кард (банк "Столичный").

Опыт и сильные стороны карточной технологии на магнитном носителе, успешно используемых западными банками и компаниями, активно используется российскими коммерческими банками, для развития карточного дела, отдача от которого в полной мере будет позднее.

В настоящее время платежные системы переживают модернизацию технологий расчетов, которая заключается в переходе с пластиковых карт на магнитном носителе, на смарт - карты. Причина модернизации состоит в технологических преимуществах этих карт, и возможностью расширения сферы использования платежных систем.

Оценки специалистов в области платежных систем о переходе на смарт - карты не однозначны, одни говорят о не своевременности отказа от магнитных карт и неоправданности расходов при переходе на смарт - карты, другие напротив видят в них панацею от всех бед. В одном их мнения совпадают - это в перспективах их использования. Вопросы возникают, как правило, из серии, когда начнется повсеместный переход на смарт технологии в глобальных масштабах, кто разработает и унифицирует стандарты на использование смарт - карт?

VISA одна из первых глобальных платежных систем, обратившая внимание на перспективы смарт - технологий. Остальные глобальные платежные системы такие как, EuroPay, MasterCard также не стоят в стороне, активно работая в поисках форм сотрудничества для создания проектов на смарт - картах.

При поддержании определенных технических стандартов, объединение локальных платежных систем вполне реально, и вполне вероятно, что формирование глобальных платежных систем будет осуществляться на основе уже существующих локальных проектов.

Россия, находившаяся в изоляции от мировых платежных систем вплоть до 90-х годов, получила уникальный шанс миновать технически не совершенный вариант организации платежных систем построенных на пластиковых картах, использующих в качестве носителя информации магнитную полосу. И стремление некоторых российских эмитентов организованно “перескочить” через этап повсеместной магнитизации карточек, чтобы сразу же развивать наиболее перспективные технологические схемы, понятен. Речь идет о проектах внедрения на внутри российском рынке “SMART-карт”. Первые российские публикации, посвященные SMART-картам, как платежному средству, стали появляться в 1992 году.

В последние время все чаще в банковских кругах возникает вопрос о создании национальной платежной системы построенной на смарт-картах. VISA

проявляет в этом вопросе завидную бойкость. VISA в сентябре 1996 года объявила о создании в России масштабного проекта COPAC по введению в обращении универсальной платежной микропроцессорной VISA карточки, на платформе системы U. E. P. S. Первоначально VISA планировала создание пилотного проекта на базе Инкомбанка. Но на фоне этого VISA вела переговоры с Сбербанком, который на сегодняшний день уже имеет платежную систему, на платформе U. E. P. S., по поводу ее сертификации. Желание VISA проникнуть в данный сектор рынка говорит о его перспективности. Оценка стратегии VISA неоднозначна: с одной стороны создание такой системы, лидером в карточном бизнесе, обеспечит совместимость национальной системы с международной; с другой стороны, остро встает вопрос распределения доходов, и размещения страховых депозитов.

Современные платежные системы позволят банку значительно расширять сферу своих услуг, охватывая все большие объемы бездоходных для него наличных операций, переводя их в безналичные - доходные.

3 Классификация платежных карт, описание, отличие карточных продуктов различных категорий.

В России наибольшее распространение получили дебетовые карточки.

Международные платежные системы:

- Visa International,

- MasterCard International,

- American Express,

- Diners Club и другие.

Российские платежные системы:

- Union Card,

- STB Card и другие.

Уровень карты	Visa International	MasterCard International	Кобрендинговые карты с логотипом Авиакомпании «Уральские Авиалинии»	Карты для целей экспресс кредитования
Интернет карта	Visa Virtuon
Карты начального уровня	Visa Electron / Visa Instant Issue	Maestro / Maestro Prepaid		Visa Instant Issue / Maestro Prepaid
Полнофункциональные карты	Visa Classic	MasterCard Standard	Visa Classic / MasterCard Standard – Крылья
Карты повышенной престижности	Visa Gold	MasterCard Gold
		MasterCard Platinum – Крылья

Зачем нужна пластиковая карта:

- использовать ее вместо наличных денег при расчетах за покупки и услуги,

- обезопасить свои денежные средства от утери и кражи,

- свободно проходить таможенный контроль при пересечении границ,

- получать наличные при первой необходимости,

- контролировать свои расходы, получая подробный отчет о состоянии счета,

- чувствовать себя современным человеком,

- получать кредит на карточный счет,

- совершать платежи через сеть банкоматов.

Где можно пользоваться пластиковой картой:

Везде, где имеются наклейки с эмблемами карт Visa, MasterCard и др.

Visa Electron / Maestro / карты мгновенного выпуска

VISA Electron и Maestro – это самые доступные карты. Данные на карту нанесены индент печатью, карты обслуживаются только в электронных устройствах.

VISA Electron и Maestro – дебетовые карточки. Это значит, что владелец

карточки может распоряжаться только той суммой, которая у него есть на карточном счете. При проведении операции с данным типом карточек обязательно получение авторизации - подтверждения банка о наличии у клиента на счету суммы, необходимой для осуществления операции.

Карточки Visa Electron/Maestro малопривлекательны для мошенников – статистика случаев мошенничества по ним практически равна нулю по сравнению с любыми другими карточками с магнитной полосой.

Преимущества карт VISA Electron и Maestro:

- Доступность карты;

- Дешевизна;

- Большое количество электронных устройств (банкоматы, терминалы), принимающих карту по всему миру.

Visa Instant Issue / Maestro Prepaid

Единственное отличие карт мгновенного выпуска - отсутствие имени держателя на карте, что позволяет выдать карту клиенту в момент заполнения заявления.

Visa Classic / MasterCard Standard

Карты позволяют держателям получать наличные, а также оплачивать товары и услуги во всех банкоматах и точках, принимающих к оплате карточки MasterCard Standard и VISA Classic. Данная карточка может быть обслужена как в электронных терминалах и банкоматах, так и в торговых точках, оснащенных импринтерами (механическое устройство, предназначенное для переноса оттиска рельефных реквизитов банковской карты на документ, составленный на бумажном носителе).

Держатели такой карты могут забронировать номер в отеле или взять напрокат автомобиль (за границей).

Преимущества карт MasterCard Standard и VISA Classic:

- Большое количество устройств, принимающих карты по всему миру (банкоматы, терминалы) плюс импринтеры,

- Выдача Клиенту страхового полиса AIG (American International Group) со страховым покрытием до $40 000 (предоставляется на усмотрение держателя).

Visa Gold / MasterCard Gold

Эксклюзивные карты MasterCard Gold и VISA Gold – указывают на соответствующий статус, положение и высокую кредитоспособность своих владельцев.

Карта предназначена для клиентов с высоким уровнем доходов, часто бывающих за границей, предъявляющих повышенные требования к качеству услуг и согласных за это платить.

Карты MasterCard Gold и VISA Gold позволяют получать наличные, а также оплачивать товары и услуги во всех банкоматах и точках, принимающих к оплате карточки MasterCard Gold и VISA Gold. Данная карточка может быть обслужена как в электронных терминалах и банкоматах, так и в торговых точках, оснащенных импринтерами.

Держатели такой карты могут забронировать номер в отеле или взять напрокат автомобиль (за границей).

Преимущества карт MasterCard Gold и VISA Gold:

- Большое количество устройств, принимающих карты по всему миру (банкоматы, терминалы) плюс импринтеры,

- Выдача Клиенту страхового полиса AIG (American International Group) со страховым покрытием до $100000 (предоставляется на усмотрение держателя),

- Повышенный уровень сервиса (за границей).

MasterCard Platinum

MasterCard Platinum — особые карты для особых клиентов. Это высочайший статус, индикатор благосостояния и безупречной финансовой репутации VIP-клиентов банка. Карты этой категории

помимо высокого престижа предоставляют своим владельцам ряд преимуществ и дополнительных услуг (в рамках программы с Уральскими Авиалиниями).

Visa Virtuon

VISA VIRTUON – карта только для совершения операций в интернете и для заказов по телефону, почте.

VISA VIRTUON позволяет:

- Оплачивать товары и услуги в интернет магазинах практически по всему миру;

- Осуществлять заказы по телефону/почте, где далее не будет требоваться предъявления карты (При совершении заказов по телефону, почте необходимо заранее выяснить нужно ли в дальнейшем, при получении товара или услуги предъявлять карту).

Достоинства VISA VIRTUON:

- повышенная безопасность расчетов в среде интернета по сравнению с классической картой,

- доступность карты.

Рекомендуемая сумма, находящаяся на счете, предназначенная для осуществления расчетов в интернете, должна составлять не более 500 долларов.

Также предоставляется дополнительная услуга в некоторых банка г. Екатеринбурга услуга SMS информирование.

1. Постоянный контроль над использованием пластиковых карт – эффективное средство противодействия от несанкционированного доступа к средствам на карте.

2. Моментальное извещение о зачислении денежных средств на карточный счет.

3. Мгновенное оповещение клиента о любом использовании карты: оплата товаров/услуг, просмотр баланса в банкомате, снятие наличных.

4. Своевременная информация о сумме доступной для расчетов по карте

5. Напоминание об окончании срока действия карты

6. Канал передачи на Ваше усмотрение: сотовый телефон (подключенный к любому оператору) или электронный почтовый ящик

7. Держатель основной карты может контролировать расходы по доверительной карте в режиме реального времени!

8. Высокая скорость доставки сообщений: в среднем в течение 1-5 минут.

9. Услуга предоставляется бесплатно по картам Gold/ Platinum.

10. 100%-ый контроль за сохранностью Ваших денежных средств на карточном счете.

Рекомендуется подключение карт к данной услуге, особенно классических клиентских карт, держатели которых используют карты за границей, являются активными пользователями карты.

4 Проблемы функционирования платежных систем

Договор между банком - экваэром и торговой точкой, регулирует отношения, возникающие при обслуживании торговой точкой пластиковых карт. Основной обязанностью торговой точки является безусловное принятие карт покупателей в качестве платежного средства, и обслуживание их в тех же ценах. Банк по этому договору обязуется компенсировать средства торговой точке в определенное время после инкассации торговой карты. В данном договоре предусматривается процент с проведенной транзакции выплачиваемый торговой точкой. В договоре так же необходимо предусмотреть принудительную инкассацию карты с целью записи на нее, стоп - листа, и ответственность за несвоевременную инкассацию, при проведении операций с картами, внесенными в стоп лист.

Договор между банком и клиентом, использующим пластиковую карту в качестве платежного средства, должен предусматривать:

· условия выдачи карты, страховой взнос, тариф за обслуживание;

· обязательства клиента соблюдать правила пользования картой;

· обязательства банка, гарантирующие сохранность средств клиента и своевременное проведение операций по карте клиента;

· ответственность за утерю карты, и проведения в результате этого не законных действий с данной картой.

Российское Гражданское законодательство не предусматривает норм направленных на защиту интересов клиентов использующих пластиковые карты, в случае хищения средств клиента. В связи с этим клиент, подписавший договор, не предусматривающий компенсации средств в случае хищения, остается полностью не защищенным. Одним из самых защищенным пользователем пластиковых карт можно считать гражданина США, где хищения свыше 50 $ полностью ложатся на эмитента. Разработка норм защищающих пользователей пластиковых карт, повысит доверие клиентов к достаточно новым услугам подобного рода в России.

Проблемы безопасности платежных систем носят не только частный характер, а представляют собой национальные интересы. С этой позиции государству необходимо разрабатывать процедуры сертификации систем платежей с точки зрения безопасности. Основная контрольная функция должна принадлежать Центральному Банку. В России уделяется недостаточное внимание разработки национальной концепции безопасности платежных систем. К основным проблемам национального характера можно причислить:

1. отсутствие национального законодательства и других норм, регулирующих взаимоотношения между участниками платежных систем;

2. отсутствие в Уголовном кодексе статей, предусматривающих наказание за незаконное использование пластиковых карт (ст. 187 УК регламентирует только один вид мошенничества - подделку);

3. недостаток специалистов и специальных подразделений правоохранительных органов по борьбе с “карточным” мошенничеством;

4. слабое взаимодействие между банками и правоохранительными

органами;

5. отсутствие единой национальной организации по противодействию мошенничеству с использованием пластиковых карт.

Заключение

Организация взаиморасчетов между участниками важный момент при формировании платежной системы. В систему расчетов входит: организация расчетов на межбанковском уровне; межфилиальном уровне; внутрибанковском; организация непосредственно обслуживания пластиковых карт. Организация расчетов в платежных системах на пластиковых картах имеет свои особенности, особенно это, становится заметно на современном этапе. Сегодня, когда платежные системы банков переходят на работу в реальном времени, постепенно отказываясь от пакетной обработки данных, системы с использованием пластиковых карт идут в обратном направлении. Самые перспективные системы на смарт - картах позволяют проводить платежные транзакции в режиме off-line, что позволяет значительно повысить экономическую эффективность функционирования платежных систем. И очевидно, что эта тенденция сохранится при обслуживании пластиковыми картами розничного товарооборота, на который приходится основная масса платежных транзакций, как в количественном, так и в суммовом выражении.

Использование банковских карт как инструмента безналичных платежей имеет для клиентов банка целый ряд достоинств по сравнению с другими способами расчетов: удобство в использовании средств карточного счета, защищенность средств, хранящихся на нем (особенно на смарт-карте), быстрота совершения расчетных операций, возможность получения банковского кредита и т.д.

Вместе с тем в РФ все еще преобладают операции по снятию денежных средств с карточных счетов над безналичными операциями, совершаемыми в торгово- сервисной сети. По данным Банка России, доля безналичных

платежей в общем объеме сделок, совершаемых с использованием платежных карт на территории РФ, в 2005 г. составила 12% против 88% по операциям, связанным с выдачей наличных денег, в 2006 г. данное соотношение составило 18,6 и 81,4% соответственно. Такое положение обусловлено, с одной стороны, недостаточной развитостью сети предприятий торговли и сервиса, принимающих к оплате банковские платежные карты (менее 10% торгующих организаций), с другой стороны – исторически сложившимся предпочтением населения рассчитываться наличными денежными средствами, низким уровнем доходов населения.

Для банков привлекательность карточного бизнеса связана с привлечением ресурсов, сокращением объема наличных денег и главное – с получением дополнительных доходов. Данное направление развития безналичных расчетов очень перспективное, но требует законодательной базы и системы контроля.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Федеральный закон № 395-1 «О банках и банковской деятельности» от 2.12. 1990 г.

2. Положение Банка России №2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 3.10.2002 г.

3. Положение о порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ (утв. ЦБ РФ от 01.04.2003 г. №222-П).

4. Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт (утв. ЦБ РФ от 24.12.2004 г. №266-П).

5. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело: Учебник.- М.: Высшее образование, 2008.-422 с.

6. Корчагин Ю.А. Деньги. Кредит. Банки. – Ростов-на-Дону.: Феникс, 2006. - 348 с.- (Высшее образование).

7. Деньги. Кредит. Банки: учебник/ под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина.- 7-е изд. – М..: КНОРУС, 2008. -560 с.

8. www.cbr.ru

9. www.yandex.ru

10. www.vep.ru