Контрольная: Методы регулирования деятельности коммерческих банков

Безналичные расчеты по внешнеэкономической деятельности осуществляются через

Внешэкономбанк и другие банки, получившие соответствующую лицензию.

Основная часть безналичного оборота денежных доходов населения проходит

через сберегательные банки.

Безналичный оборот могут совершать и средства, находящиеся в личной

собственности граждан. Безналичные перечисления делаются со счетов

предприятий и организаций, выплачивающих денежные доходы гражданам, на счета

в банках, где хранятся сбережения, или непосредственно в оплату расходов.

Оплата расходов населения безналичным путем может производиться и со счетов

по вкладам в банках. Замещение в этих случаях денежных знаков безналичными

перечислениями экономизирует весь денежный оборот в целом, так как

сокращается количество наличных денег в обращении.

Центральный банк издает обязательные для всех банков и их клиентов

нормативные акты, определяющие правила расчетов.

Каждому предприятию (организации, учреждению) открываются счета для

учета хранящихся на них средств и осуществления расчетов. Расчетные счета

открываются предприятиям, объединениям и организациям, состоящим на

хозяйственном расчете, наделенным собственными оборотными средствами и

имеющими самостоятельный баланс. По ходатайству владельца расчетного

счета могут открываться расчетные субсчета.

Текущие счета открываются организациям и учреждениям, не имеющим оснований

для открытия расчетного счета.

Бюджетные счета открываются для учета доходов, расходов и средств бюджетов,

а также предприятиям, организациям и учреждениям, которым выделяются

средства из союзного или республиканского бюджета для целевого

использования.

Все безналичные расчеты по экономическому содержанию делятся на расчеты

по товарным и нетоварным операциям.

Расчеты по товарным операциям совершаются между хозяйственными

организациями и обусловлены оборотом материальных ценностей.

Расчеты по нетоварным операциям включают отношения между предприятиями по

финансовым обязательствам - это расчеты по использованию фактически

полученной прибыли.

В зависимости от места нахождения счетов поставщиков и покупателей

безналичные расчеты могут быть иногородними и одногородними.

Иногородние расчеты - это расчеты между предприятиями, находящимися в

разных населенных пунктах и потому обслуживаемыми учреждениями банка,

расположенными в разных населенных пунктах.

Одногородние расчеты - расчеты между предприятиями, организациями,

учреждениями, которые обслуживаются одним и тем же или разными одногородними

учреждениями банка.

Принципы организации безналичных расчетов.

Система безналичных расчетов представляет собой совокупность принципов

организации расчетов, предъявляемых к ним требований, форм и способов

расчетов.

Определены следующие принципы осуществления безналичных расчетов, которые

заключаются в следующем:

а) все предприятия и организации хранят деньги на счетах в банке, и все

расчеты проводят через учреждения банка;

б) платежи совершаются после отгрузки продукции, оказания, выполнения работ;

в) платежи осуществляются при наличии средств на счете плательщика или

права у него на кредит. При отсутствии собственных ресурсов и

права на кредит расчетные документы помещаются в специальную картотеку и

оплачиваются по мере поступления средств на счет.

г) платежи производятся с согласия плательщика. Согласие дается

плательщиком путем выписки платежных документов или акцепта документов,

выписанных получателями средств.

Требования к безналичным расчетам.

Организация безналичных расчетов должна отвечать определенным требованиям,

прежде всего, способствовать нормальному кругообороту средств, обеспечению

бесперебойного хода реализации продукции.

Одним из требований, предъявляемых к безналичным расчетам, является их

своевременность. Предприятие-покупатель обязано своевременно оплатить

поставленную ему в соответствии с договором продукцию (работы,

услуги). Важным средством обеспечения своевременности расчетов является

банковский кредит; он позволяет предприятиям преодолевать временные

финансовые затруднения. Своевременность расчетов предотвращает отвлечение

средств предприятий в просроченную дебиторскую задолженность. Безналичные

расчеты должны быть организованы таким образом, чтобы существовал минимальный

разрыв во времени между получением продукции покупателем и ее оплатой.

Плательщики несут ответственность за осуществление платежей в установленные

сроки; за задержку расчетов они уплачивают штраф в размере 0,04% за каждый

день просрочки платежа.

Важным требованием, предъявляемым к безналичным расчетам, является

возможность осуществлять с их помощью контроль за соблюдением условий

обязательств.

Значение банковского контроля определяется, прежде всего, тем, что он

носит предварительный характер и осуществляется в интересах сторон,

участвующих в расчетах.

Характеристика основных форм безналичных расчетов.

Расчеты в народном хозяйстве осуществляются в формах, устанавливаемых

Центральным банком России.

В 1992 году Центральным банком России введено новое Положение о безналичных

расчетах на всей территории Российской Федерации в соответствии с Законом

РСФР "О Центральном банке РСФСР (Банке России)" и постановлением Президиума

Верховного Совета РФ и правительства Российской Федерации "О неотложных

мерах по улучшению расчетов в народном хозяйстве и повышении

ответственности предприятий за их финансовое состояние".

Правила предусматривают в процессе организации расчетов строгое соблюдение

законов Российской Федерации, содействие укреплению принципов хозяйственного

расчета и самофинансирования, ускорению платежей и оборачиваемости

оборотных средств, укреплению расчетной и договорной дисциплины.

Положение о безналичных расчетах существенно изменяют и дополняют раннее

действующее на территории страны Правило о безналичных расчетах в народном

хозяйстве. В частности отменена календарная очередность платежей и

предоставлено право предприятиям, организациям и учреждениям по своему

усмотрению определять очередность платежей. С банков снята

ответственность за начисление и взыскание пени.

Положение предусматривает отмену расчетов платежными требованиями. Вместе

с тем, учитывая традиционно сложившиеся отношения поставщиков и покупателей,

банки, в соответствии с заключенными договорами, вправе принимать платежные

требования, в том числе и с помещением их в картотеку, однако без учета по

внебалансовому счету.

Положение предлагает банкам принимать платежные поручения плательщиков на

перечисление средств только при наличии денег на их счетах и вносит

изменения в порядок расчетов платежными требованиями-поручениями.

На территории России при безналичных расчетах используются следующие

расчетно-денежные документы:

- платежные поручения;

- чеки;

- аккредитивы;

- платежные требования-поручения.

При этом конкретная форма указывается в договоре между поставщиком и

покупателем и определяется способом и местом платежа, характером

документооборота и видом документов.

Целесообразность применения той или иной формы расчетов определяется

характером хозяйственных связей и нацелена на максимальное сближение момента

получения товаров и совершения платежа, предотвращение образования

необоснованной кредиторской и дебиторской задолженности.

Требования к расчетным документам.

Расчетно-денежные документы, являющиеся основанием для совершения операций

по счетам, должны быть оформлены и подписаны в соответствии с

установленными требованиями. Они должны быть установленных стандартов и

содержать:

а) наименование расчетного документа;

б) номер расчетного документа, число, месяц, год его выписки. Число, месяц,

год - указывается цифрами.

в) номер и наименование банка плательщика;

г) наименование плательщика, номер его счета в банке;

д) наименование получателя средств, номер его счета в банке.

Расчеты платежными поручениями.

Расчеты платежными поручениями занимают значительное место в безналичном

платежном обороте.

Платежное поручение представляет собой расчетный документ, содержащий

поручение плательщика банку о перечислении с его счета определенной суммы на

счет получателя. Плательщик предоставляет в банк поручение на бланке

установленной формы, которое действительно в течение 10 дней со дня

выписки. Поручение принимается от плательщика к исполнению только при наличии

средств на счете, если иное не оговорено между банком и владельцем счета.

Платежные поручения используются при предварительной оплате товаров,

готовых к отгрузке и отгружаемых не позднее трех рабочих дней со дня

получения денег. Предварительные платежи за товары и услуги разрешаются

только по одногородним поставкам.

Учреждения банков принимают к исполнению платежные поручения за полученные

товары и оказанные услуги при условии ссылки на номер и дату товарно-

транспортного или другого документа, подтверждающего отпуск товара или

оказания услуг.

Основанием для оформления платежного поручения на перечисление денег в

порядке предварительного платежа являются товарно-транспортные документы,

выписываемые поставщиком с указанием исполнителей, ответственных за вывоз

продукции.

Платежные поручения применяются в расчетах в порядке плановых платежей

при равномерных постоянных поставках товаров и оказания услуг.

Для перехода на расчеты в порядке плановых платежей, учреждениям банка

представляются копии соглашений хозорганов или перечни предприятий, с

которыми у них имеются соглашения о расчетах плановыми платежами, с

указанием сроков перечисления платежей, счетов, с которых производится

платеж и на которые он зачисляется.

Предприятия могут осуществлять переводы средств через предприятия связи без

ограничений суммой:

- на имя отдельных граждан причитающихся лично им средств (пенсии,

алименты, заработная плата, командировочные);

- предприятиям на расходы для выплаты заработной платы, по

организованному набору рабочих;

-наличных сумм торговой выручки, налогов и других средств для зачисления на

счета в банках.

При осуществлении переводов со своих счетов через предприятия связи в

бланках переводов перевододатель указывает наименование перевододателя,

номер его счета, а также наименование и номер банка, в котором ведется этот

счет, если средства подлежат зачислению на него.

В поручении предприятие связи, переводящее средства, указывает

предприятие, которое будет оплачивать переводы. К поручению прикладывается

перевод получателей средств, который составляется в одном экземпляре и

передается на почту.

К остальным экземплярам поручений прилагается список переводополучателей, в

котором указывается, кто получает деньги, на какие цели.

Предприятия связи оплачивают поступившие переводы, адресованные

предприятиям, поручениями, составленными в четырех экземплярах на общую

сумму всех переводов по каждому получателю.

Расчеты платежными поручениями отличаются простотой документооборота. Эта

форма расчетов может быть единственной в случае, когда продукция

оплачивается после приемки покупателем с проверкой ее качества.

Расчеты поручениями ускоряют платежи. Но поставщики зачастую не

заинтересованы в их применении, так как попадают в зависимость от

покупателей, которые могут задерживать их выписку.

Также возможна несвоевременная оплата из-за отсутствия средств на счете

плательщика или их недостаточности. Это замедляет денежный оборот и

ухудшает финансовое положение предприятия - поставщика.

Расчеты чеками.

При расчетах чеками владелец счета (чекодатель) дает письменное

распоряжение плательщику (банку, выдавшему расчетные чеки) уплатить

определенную сумму денег, указанную в чеке, получателю средств (чекодателю).

Расчеты чеками как форма безналичных расчетов характеризуется, прежде всего,

тем, что при ней банк гарантирует незамедлительное зачисление владельцу

чека указанной в нем суммы, при условии соблюдения порядка, установленного

для

пользования чеками. Такая гарантия обеспечивается тем, что банк, выдавая

чековую книжку хозяйственной организации или гражданину, определяет условия

выписки чеков из этой книжки, депонируя при необходимости соответствующие

средства на отдельном счете в банке или разрешая выдачу кредита на оплату

чеков.

Сфера применения чековой формы безналичных расчетов примерно та же, что

и в расчетах платежными поручениями. Наибольшее распространение они

получили в расчетах за услуги транспорта, при приобретении товаров в порядке

мелкооптовой торговли, а также в расчетах населения с

государственными, кооперативными и другими организациями.

Чеки используются как физическими, так и юридическими лицами, являются

платежным средством и могут применяться при расчетах во всех случаях,

предусмотренных Законами Российской Федерации.

Не допускаются расчеты чеками между физическими лицами. Чек имеет хождение

только на территории Российской Федерации. Для расчетов через учреждения

Банка России применяются только чеки, имеющие на лицевой стороне

обозначение "РОССИЯ" и две параллельные линии на лицевой стороне чека,

обозначающие общую кроссировку. Чек является ценной бумагой. Бланки чеков

изготавливаются по единому образцу и являются бланками строгой отчетности.

Чек должен быть предъявлен к оплате в учреждение банка в течение 10 дней,

не считая дня его выдачи. Плательщик несет строгую ответственность за

правильное использование чеков в отношении объекта оплаты, срока

выписки и правильности оформления чека, использования суммы лимита.

Расчеты чеками значительно ускоряют документооборот, создают наилучшие

условия для проверки качества получаемой продукции или оказания услуг.

В то же время расчеты отдельными чеками имеют неудобство, заключающееся

в том, что по условиям данной формы расчетов стоимость полученных товарно-

материальных ценностей или услуг должна совпадать с суммой чека. При

получении продукции может оказаться, что часть ее не соответствует

требованиям получателя или, наоборот, появилась продукция, нужная

потребителю, а сумма чека не позволяет уменьшить или увеличить ее размер.

Расчеты аккредитивами.

Аккредитивная форма расчетов, хотя и занимает небольшой удельный вес в

платежах за продукцию, имеет большие преимущества перед расчетами платежными

поручениями.

В условиях повышенного внимания к вопросам платежеспособности

предприятий и ответственности за своевременную оплату продукции

аккредитивная форма может стать более распространенной.

Аккредитив-поручение банка покупателя банку поставщика производить оплату

счетов этого поставщика за отгруженный товар или оказанные услуги на

условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении покупателя.

Аккредитив применяется в иногородних расчетах за товары, главным образом при

разовых поставках.

Могут открываться следующие виды аккредитивов:

- покрытые или непокрытые;

- отзывные или безотзывные.

Покрытыми считаются аккредитивы, при открытии которых банк-эмитент

перечисляет собственные средства плательщика или предоставленный ему

кредит в распоряжение банка поставщика на отдельный балансовый счет

"Аккредитивы" на весь срок действия обязательств банка-эмитента.

При установлении между банками корреспондентских отношений непокрытый

аккредитив может открываться в исполняющем банке путем предоставления ему

права списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-

эмитента.

Каждый аккредитив должен ясно указывать, является ли он отзывным или

безотзывным.

При отсутствии такого указания аккредитив является отзывным. Безотзывной

аккредитив не может быть изменен или аннулирован без согласия поставщика,

в пользу которого он открыт.

Аккредитив может быть предназначен для расчетов только с одним поставщиком. В

заявлении об открытии аккредитива плательщик обязан указать:

- номер договора, по которому открывается аккредитив;

- срок действия аккредитива;

- наименование поставщика;

- наименование банка, исполняющего аккредитив;

- место исполнения аккредитива;

- наименование документов, против которых производятся выплаты по

аккредитиву, срок их представления и порядок оформления;

- вид аккредитива;

- для отгрузки, каких товаров открывается аккредитив;

- сумма аккредитива;

- способ реализации аккредитива.

Для получения средств по аккредитиву поставщик, отгрузив товары, представляет

реестр счетов, отгрузочные и другие документы.

Не принимаются к оплате реестры счетов без указания в них даты отгрузки,

номеров товарно-транспортных документов, номеров или дат приемо-сдаточных

документов и вида транспорта.

Определенное влияние на отношение к применению аккредитивной формы расчетов

накладывает относительно высокая трудоемкость документооборота при расчетах

по аккредитиву, в том числе и в банке, поэтому необходимо принять меры к

снижению затрат труда на открытие аккредитива и оформление расчетов по

нему.

К недостаткам аккредитивной формы расчетов относиться задержка

грузооборота, отвлечение средств из хозяйственного оборота покупателя,

замедление оборота средств у поставщика, так как отгрузка готовой

продукции не может производиться до открытия счета аккредитива; на

учреждение банка при отсутствии уполномоченного покупателя возлагается

большая работа по проверке выполнения условий аккредитивного поручения.

Все это ограничивает сферу применения названной формы расчета.

Оценивая перспективы развития аккредитивной формы расчетов, нельзя

сбрасывать со счетов того обстоятельства, что по своей сути данная форма

связана с депонированием на определенное время средств покупателя, а это

снижает маневренность его денежными фондами, неизбежно замедляет

оборачиваемость средств. Поэтому хозяйственные организации должны

осуществлять взвешенный подход при решении вопроса использования

аккредитивов как формы расчетов при заключении хозяйственных договоров,

иметь в виду не только привлекательные, но и негативные стороны указанной

формы расчетов.

Расчеты платежными требованиями-поручениями.

Расчеты платежными требованиями-поручениями наиболее целесообразны при

расчетах за товары и услуги.

Платежное требование - это расчетный документ, содержащий требование

получателя средств плательщику об уплате определенной суммы, на основании

направленных в обслуживающий банк плательщика расчетных и отгрузочных

документов, стоимость поставленной по договору продукции, выполненных

работ, оказанных услуг.

Смысл этой формы расчетов-акцепт (согласие) покупателя на оплату

предъявленных поставщиком платежных требований. Плательщик обязан представить

в банк платежное требование-поручение в течение трех дней со дня поступления

его в банк плательщика.

Обязательства сторон по акцептной форме расчетов возникают с момента отгрузки

поставщиком материальных ценностей в адрес покупателя.

Поставщик, имея транспортные документы об отгрузке, выписывает платежные

требования на имя покупателя и сдает их в свое отделение банка на инкассо.

Банк поставщика пересылает их в банк покупателя для акцепта и взыскания платежа.

Платежные требования удобны поставщику, так как банк осуществляет

инкассирование платежных требований, следит за взысканием денег с покупателя.

Покупатель имеет возможность по документам контролировать соблюдение

поставщиком договорных условий, отказаться от акцепта, если эти условия

нарушены.

Акцепт бывает предварительный или последующий. При предварительном

акцепте банк списывает средства со счета плательщика, не получив от него в

поставленный срок отказ от акцепта. Таким образом, предотвращается

неправомерное списание средств с бюджетных и некоторых других счетов,

хотя при этом движение денег задерживается на несколько дней.

При последующем акцепте банк списывает средства сразу, но затем

восстанавливает их на счете, если плательщик в установленный срок заявит

отказ от акцепта. Здесь списание средств, а значит движение их основной

массы, ускоряется.

Учитывая, что отказы от акцепта составляют всего несколько процентов от

общего объема платежей, возврат средств и связанная с этим задержка их

движения весьма невелики.

Плательщик имеет право полностью отказаться от акцепта в случаях, если

товары и услуги не предусмотрены договором, товары поставлены досрочно без

согласия покупателя, документально установлена недоброкачественность или

некомплектность товаров, не согласована цена товаров, предъявленное

требование оплачено раньше или поступило требование, по которому фактически

не произошла отгрузка или не оказаны услуги.

Частичный отказ от акцепта разрешается в случаях отгрузки незаказанных

товаров, или отгрузки их в большем количестве, чем указано в счете, или

более низкой сортности, или недостача товаров.

Об отказе полностью или частично оплатить платежное требование-поручение

плательщик уведомляет обслуживающий его банк в течение трех дней.

Требования-поручения вместе с приложенными отгрузочными документами и

извещением об отказе в оплате возвращаются непосредственно поставщику.

Недостатками расчетов платежными требованиями являются длительный

документооборот и возможность возникновения неплатежей из-за отсутствия

средств у плательщика.

Таким образом, формы и сроки платежей оказывают непосредственное влияние

на состояние финансов и платежеспособность предприятий.

Безналичные расчеты являются завершающей стадией выполнения хозяйственных

договоров, представляют собой одну из форм проявления хозяйственной

самостоятельности хозрасчетных предприятий.

Предприятия материально заинтересованы в нормальном и бесперебойном ходе

реализации произведенной продукции, неотъемлемой составной частью которой

являются безналичные расчеты.

В безналичной форме проявляются и материальная ответственность

предприятий за нарушение договорных и других обязательств.

Совершенствование безналичных расчетов в условиях перехода к рыночной

экономике.

Важной особенностью современной системы безналичных расчетов является

автоматизация процессов прохождения документов на разных стадиях обработки.

Почти полностью исключена ручная работа при составлении расчетно-денежных

документов. Автоматизирован учет и контроль, поступающих для дальнейшей

обработки, документов. Автоматизирован и сам процесс проводки платежей по

счетам как внутри учреждений банков, так и между ними.

Скорейшая автоматизация системы безналичных расчетов имеет колоссальное

значение для упорядочивания банковского документооборота, обеспечит

сокращение сроков платежей и гарантированность от незаконного доступа к

расчетно-денежным документам.

Несмотря на установление унифицированных сроков обработки и прохождения

финансовых документов в банках и расчетно-кассовых центрах и введение

штрафов за необоснованные задержки расчетов, это не улучшает состояние

расчетов. В настоящее время ЦБ и коммерческие банки активно применяют

штрафные санкции к клиентам за несоблюдение сроков платежей, что, однако не

привело к желаемым результатам.

Кроме того, поскольку дела по обязательствам, с фиксированным сроком

прохождения должны разбираться в арбитраже, в условиях его крайне медленной

работы говорить о нормализации расчетов не приходиться. По-прежнему у

клиента, как и раньше, нет возможности точно определить, когда его

средства поступили из РКЦ в банк, а когда на его расчетный счет.

Необходимо полное техническое переоснащение РКЦ на базе персональных

компьютеров, скорейшее внедрение локальных сетей по обработке счетов,

осуществление электронных расчетов между клиентами банков, банками и РКЦ, а

также с различными регионами России.

В этой связи опыт развития систем электронных платежей в США заслуживает

самого серьезного и вдумчивого изучения.

Основные цели их внедрения - экономия издержек кредитно-денежного обращения

и повышение качества банковского обслуживания как нельзя лучше отвечают

задачам банковской перестройки в нашей стране.

Как показывает мировой опыт, работа по компьютеризации банковской

деятельности должна вести к созданию на базе электронных средств новых

форм и методов обработки, передачи, хранения и контроля информации,

обеспечения ее безопасности и обязательно иметь своей целью полный переход

к "безбумажной технологии".

Для того чтобы успешно функционировать во все более, усложняющемся,

обществе, большинство, отраслей, хозяйства используют прогрессивные

технологии. В финансовой сфере, как и во многих важнейших отраслях, стала

внедряться технология, основанная на использовании новейших компьютеров и

современных систем связи. Эта технология позволила создать удобную систему

обслуживания банков, оказывающую следующие услуги: осуществление платежных

операций с помощью компьютеров вместо использования чеков и наличных денег;

автоматический прием и выдачу вкладов с помощью терминалов, находящихся на

значительном расстоянии от финансовых учреждений; выдачу заработной платы,

пенсий и выплат по социальному страхованию с помощью электронных средств без

использования чеков или наличных денег.

Эта прогрессивная система предоставления услуг получила в70-е годы название

системы электронного перевода финансовых средств. Электронные банковские

системы - это электронные системы, которые переводят деньги и регистрируют

информацию об этих переводах. Для того чтобы переводить средства без

бумажным способом, они используют компьютеры и современные средства связи.

Одной из наиболее перспективных отраслей банковского бизнеса является

деятельность по выпуску пластиковых карт.

И, как знать, не сможет ли пластиковая карточка в дальнейшем благодаря своим

многочисленным преимуществам по сравнению с наличными деньгами вытеснить

последние из платежного оборота.

Наиболее распространенными карточками в мире являются карточки платежных

систем VISA, Eurocard-Mastercart, American Express, Карточка - это,

прежде всего удобный инструмент безналичных расчетов. Кроме приобретения

потребительских товаров и услуг, карточки также используются для получения

наличных в банке или банкомате.

Пластиковые карточки очень многообразны. Их различают по носителям

информации (магнитная полоса или микросхема), объему памяти, возможности

совершать определенные операции, не прибегая к услугам банка.

Различают кредитные и дебетовые пластиковые карточки. Кредитные карточки

выпускаются для платежеспособных потребителей и служат им как средство

самоидентификации. Их использование позволяет иметь автоматически

возобновляемый кредит без специального обеспечения для покупок. Дебетовая

карточка наиболее распространена в нашей стране в силу ряда объективных

экономических обстоятельств. Ее именуют также карточкой наличных средств или

карточкой активов.

Дебетная карточка, как и кредитная, имеет на магнитной полосе фамилию и имя

ее владельца как клиента определенного финансового учреждения. Она

представляет собой удобный ключ для проведения автоматизированных платежных

операций с помощью терминалов. В отличие от кредитной дебетная карточка

является для ее владельца удобным средством проведения платежных операций

путем прямого уменьшения размеров его финансовых активов вместо увеличения

обязательств или долга.

В нашу страну первые кредитные карточки проникли вместе с иностранными

туристами и бизнесменами в конце 60-х годов. Работа с ними была возложена на

специальный отдел Госкоминтуриста СССР. Как практически любая операция,

связанная с валютой, работа с кредитными карточками была строго

регламентирована и находилась под бдительным государственным оком. В

пределах страны карточки, разумеется, не выпускались - вся работа с ними

сводилась к организации расчетов с карточками международных систем, которые

принимались в некоторых валютных магазинах и гостиницах.

Сегодня независимые коммерческие банки России, имея полную свободу

действия в отношении пластиковых карточек (ни один нормативный документ не

регламентирует подобную деятельность), предлагают своим клиентам карточки

как международных, так и российских платежных систем, а также

собственные. В силу сложившихся экономических обстоятельств в России в

основном выпускаются не кредитные, а дебетовые карты. Для того чтобы

получить подобную карточку, клиенту банка необходимо положить на специальный

"карточный" счет определенную договором сумму. В процессе пользования

карточкой с этого счета будут списываться соответствующие суммы. Кроме того,

клиент, как правило, платит за получение самой карточки, за ее

обслуживание, а также комиссию при обналичивании.

В целом спектр предлагаемых банками пластиковых карточек достаточно широк.

Крупнейшие российские банки ведут свою деятельность по предоставлению

карточек в трех направлениях:

- работа с международными расчетными системами (VISA, Mastercard, American

Express и др.) в качестве принципиальных членов или же партнеров последних.

Первым начал работу в этой области Кредобанк, вступивший в VISA в 1990 году.

Сегодня международные карточки наиболее активно выпускают Кредобанк, Мост-

банк.

- выпуск пластиковых карточек российских систем: STB и Union Card (учредители

и основные члены - Авто банк, Мосбизнесбанк, Элексбанк). Эти платежные

системы созданы совсем недавно, но, однако темпы их развития позволяют,

надеется, что в недалеком будущем карточки с их знаком будут встречаться в

торговых точках все чаще;

- предоставление клиентам собственных карточек с полным обслуживанием (Мост-

банк, АКБ "Гермес-Центр, Элбимбанк, Элексбанк, КБ "Оптимум").

Многие банки сочетают выпуск международных карточек с членством в

российских платежных системах.

Карточки международных платежных систем имеют неоспоримое пока преимущество

перед российскими, так как их принимают по всему миру.

Карточки российских систем работают пока лишь в пределах страны, однако,

учитывая небольшой срок их существования и темпы развития, можно

предположить, что выход на мировой уровень - дело времени.

Банки, предлогающие пластиковые карточки, убеждены, что за этим средством

расчетов - будующее.

Во-первых, Россия с трудом, но входит в мировую систему экономических

отношений, что предполагает и перенятие международного опыта расчетов. А

общемировая тенденция в этой области очевидна - вытеснение из платежного

оборота не только наличных денег, но и чеков. По мнению иностранных

экспертов, в России имеется уникальная возможность избежать проблем,

связанных с чековым обращением, и, используя мировой опыт, перейти

непосредственно к электронным деньгам.

Во-вторых, банк получает великолепную возможность привлечь клиента новой

интересной и выгодной для обеих сторон услугой. Ведь каждая новая

карточка - это приток денежных средств на спецсчет в банке.

В российских условиях предоставление клиенту действительно кредитной

карточки представляется слишком рисковым, так как о нормальной для

Запада десятилетней кредитной истории потенциальных заемщиков российским

банкам приходится только мечтать. Поэтому основной вид карточек на

российском рынке - это дебетовые карточки, что означает для ее владельца

возможность лишь распоряжаться на определенных условиях средствами со своего

счета.

Российские магазины также оказались заинтересованными в том, чтобы

обслуживать покупателей, принимая в качестве инструмента расчетов

пластиковую карточку.

СП "Интерштрихкод" разработало автоматизированную систему кассового

обслуживания клиентов (АСКОК), которая уже сейчас работает в нескольких

коммерческих банках в различных городах России.

Основой этой системы является пластиковая карта, имеющая с одной стороны

символику и название банка, а с другой стороны на нее нанесен штриховой код,

содержащий идентификационный номер счета клиента и код принадлежности к

банку.

Если при входе в магазин или над кассой покупатель видит привычный знак

VISA, Мastercart, то, разумеется, предпочтет расплатиться с помощью карточки,

а не тратить наличность. Тем более что сейчас ему придется обменять валюту

на рубли, так как магазин не имеет права принять наличную валюту в оплату

покупки.

Расчет с помощью карточки избавляет от этой необходимости. Стоимость

покупки в валюте будет списана с карточного счета, как только от магазина

поступят слипы с подписью владельца карточки.

Таким образом, внедрение в систему расчетов электронных платежей, модемной и

спутниковой связи для перечисления денежных сумм из различных регионов

России, позволит добиться ускорения расчетов между банками и их клиентами,

четкости, гибкости и надежности расчетных операций.

Список использованных источников

1. Бабичева Ю.А., Банковское дело. Справочное пособие.- М., Экономика 1993.

2. Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П. Банковское

дело .- М., Финансы и статистика, 1996.

3. Кравцова Г.И., Деньги, кредит, банки. Справочное пособие ,1994г.

4. Лаврушина О.И Банковское дело. – М., РоСТо, 1992 .

5. Любимов Л.Л, Липсиц И.В. Основы экономики. – М., Просвещение, 1994.

6. Максимова В.Ф., Шишов А.Л. Теория рыночной

экономики" т.1. ч.2., М., Соминтэк, 1992.

7. Дж. Ф. Стэнлейк. Экономикс для начинающих. – М., Республика , 1994.

8. Усоскин В.М. Современный Коммерческий банк:

управление и операции М., ИПЦ "ВАЗАР-Ферро" 1994.

9. Челноков В.А. Банки: Букварь кредитования. Технологии

банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство.- М., АОЗТ

Антедор, 1996 .

10. Деньги и кредит 12/1995г. Изд. "Финансы и статистика".

Страницы: 1, 2