Поступления от реализации основной продукции рассчитаны с учетом сложившейся оборачиваемости элементов оборотного капитала, прямо влияющих на величину денежного потока (авансов, полученных от покупателей, и дебиторской задолженности покупателей). В дебиторской задолженности отдельно выделена динамика текущей (до 6-ти месяцев) и проблемной задолженности. Для расчета абсолютной величины текущей дебиторской задолженности и авансов, получаемых от покупателей, использовано допущение о сохранении неизменным достигнутого уровня оборачиваемости задолженности в 2006г. Колебания роста объемов продаж обеспечивают прямо пропорциональные колебания абсолютных значений кредиторской и дебиторской задолженности по расчетам с покупателями. В отношении проблемной задолженности из принципа осторожности бюджетом предусмотрено равномерное погашение на 1% в квартал.

Производство и реализация сопутствующей продукции в натуральных показателях.

Таблица 2.13

Показатели	Ед.изм.	2006г. ожидаемое	План 2007г.	План 2007г к ожид. 2006г.
1	2	3	4	5
Опытно-конструкторские работы (ОКР)	чел-час	41,313	45,44	1 1 0%
Теплоэнергия	тыс.Гкал.	495,6	501,4	101%
Промышленная вода	тыс. куб. м.	982	988	101%

Объемы производства и реализации сопутствующей продукции в стоимостных измерителях (в тыс.руб.)

Таблица 2.14

Показатели	2006г. ожидаемое	План 2007г.	План 2007г к ожид. 2006г.
Опытно-конструкторские работы (ОКР)	14242,7	16 038,3	113%
Теплоэнергия	133256,9	141 555,2	106%
Промышленная вода	3 299,5	3 3655,6	111%

Поступления денежных средств от реализации услуг ОГЭ	Таблица 2.15
Показатели	Ед.изм.	2006 год Ожид.	2007 год план	Изменение за год	План 2007г к ожид. 2006 г. в%
			2006
1	2	3	4	5	6
1 . Объем реализации с НДС	тыс.руб.	161 137	171 349	10212	6,3%
2. Авансы, полученные от покупателей (на конец периода)	т.руб	2420	2380	-40	-1,7%
	дней	5	5	0	0,0%
3. Дебиторская задолженность за основную продукцию продукцию сроком до 6 месяцев (на конец периода)	т.руб.	13695	13 346	-349	-2,5%
	дней	31	28	-3	-9,7%
4. Дебиторская задолженность за основную продукцию продукцию сроком выше 6 мес-в (на конец периода)	т.руб.	5 870	5653	-217	-3,7%
	дней	13	12	-1	-7,7%

		Продолжение таблицы 2.15
Показатели	Ед.изм.	2006 год Ожид.	2007 год план	Изменение за год	План 2007г к ожид. 2006 г. в%
1	2	3	4	5	6
ИТОГО: Объем поступлений от реализации услуг ОГЭ с НДС	тыс.руб	153470	169 194	15724	10,2%

Поступления денежных средств от реализации ОКР	Таблица 2.16
Показатели	Ед.изм.	2005 год Ожид.	2006 год план	Изменение за год	План 2006г к ожид 2005г. в %

1	2	3	4	5	6
1. Объем реализации с НДС	тыс.руб.	16 806	18925	2 119	12,6%
2. Авансы, полученные от покупателей (на конец периода)	т.руб	5 000	2990	-2010	-40,2%
	дней	107	57	-50	-46,7%

		Продолжение таблицы 2.16
Показатели	Ед.изм.	2005 год Ожид.	2006 год план	Изменение за год	План 2006г к ожид 2005г. в %
1	2	3	4	5	6
3. Дебиторская задолженность за основную продукцию продукцию сроком до 6 месяцев (на конец периода)	т.руб	500	579	79	1 5,7%
	дней	11	1 1	0	0,0%
	дней	0	0	0
ИТОГО: Объем поступлений от рсализации ОКР с НДС	тыс р\ б	18 960	17 443	-1 517	-8,0%

Фонд оплаты груда в тыс.руб.
			Таблица 2.17
Показатели	2006 год Ожид.	2007год план	Изменение за год	План 2007г к ожнд 2006г.

1	2	3	4	5
	Продолжение таблицы 2.17
Показатели	2006 год Ожид.	2007год план	Изменение за год	План 2007г к ожнд 2006г.
1	2	3	4	5
1 Заработная плата основных рабочих на изготовление основной продукции	45 283	48954	3 671	108,1%
2. Заработная плата основных рабочих на изготовление полуфабрикатов	12013	13052	1 039	108,7%
3 Заработная плата вспомогательных рабочих и РСпС
- в ОПР основных цехов	50 165	30 992	-19 173	61,8%
- в ОПР вспомогательных цехов	70000	89 170	19 170	127,4%
4. Заработная плата в ОХР	80332	63393	-16939	78,9%
5 Заработная плата в соц.сфере (УКСВ+ЦОП)	9982	2 113	-7869	21,2%
6 Заработная плата пр. (б/листыдекретные отпуска, отпуска по УХОДУ за ребенком)	7460	7200	-260	96,5%
ИТОГО ФОТ (до удержаний)	275 235	254 874	-20361	92,6%
Удержания:
- подоходный налог (13%)	35781	33 134	-2647	92,6%
- профсоюзные взносы (0,7%)	1 927	1 784	-143	92,6%
ИТОГО ФОТ (после удержаний)	237 528	219956	-17572	92,6%

Расчеты с поставщиками газа.

Таблица 2.18

Показатели	Ед.изм	2006 год Ожид.	2007год план	Изменение за год	План 2007г к ожид. 2006г.
1	2	3	4	5	6
1 Потребление газа	тыс н.м куб.	95 130,0	101 687,3	6557,3	106,9%
2 Стоимость 1 н м куб	руб	1 208,74	1 341,70	132,96	1 1 1 ,0%
3 Стоимость газа	тыс руб	1 14987	136434	21 447	1 1 8,7%
4. Стоимость газа с НДС	тыс. руб.	135685	160992	25307	118,7%
5. Задолженность поставщикам (на коней периода) (ЗАО "Уралсевергаз". ОАО "Екатеринбурггаз")	труб	18900	16887	-2013	89,3%
	дней	50	38	-12	76,0%
ИТОГО: расчеты с поставщиками газа	тыс. руб.	119525	161 956	42431	135,5%

Расчеты с поставщиками электроэнергии.

Таблица 2.19

Показатели	Ед.изм	2006 год Ожид.	2007год план	Изменение за год	План 2007г к ожид 2006г.
1	2	3	4	5	6
1. Потребление электроэнергии	тыс.КВт(ч)	46379	49062	2 683,4	105,8%
- сторонняя	тыс КВт(ч)	46379	19458	-26 920,6	42,0%
- турбинная	тыс.КВт(ч)		29604	29 604.0
2. Стоимость 1 КВт(ч)	руб.	1,043	0,780	-0,263	74,8%
- сторонняя	руб	1,043	1,130	0,087	108,3%
- турбинная	руб.		0,550	0,6
3 Стоимость электроэнергии	тыс. руб.	48373	38262	-10 111	79,1%
- сторонняя	тыс. руб.	48 373	21 980	-26 394	45,4%
- турбинная	тыс руб.		16282	16282
4. Стоимость сторонней электроэнергии с НДС	тыс. руб.	56740	25936	-30 804	45,7%
5. Авансы, выданные поставщикам (на конец периода) (ООО "Первая уральская сбытовая компания")	т.руб.	490	216	-274	44,1%
	дней	3	3	0	100,0%
6. Задолженность поставщикам (на конец периода) (ОАО "Екатеринбургская электросетевая компания")	т.руб.	100	72	-28	72,0%
	дней	1	1	0	100,0%
ИТОГО: расчеты с поставщиками электроэнергии		56395	25689	-30706	45,6%
Расчеты с поставщиками городской воды. Таблица 2.20
Показатели	Ед.изм.	2006 г. Ожид.	2007 год план	Изменение за год	План 2007г к ожид. 2006г. в %

1 . Потребление городской воды	тыс м куб.	538,5	565,425	26,9	105,0%
2. Стоимость 1 м .куб.	руб	11,23	12,35	1,12	110,0%
3 Стоимость городской воды	тыс. руб	6047	6985	937	115,5%
4. Стоимость городской воды с НДС	тыс. руб.	7 136	8242	1 106	115,5%
5. Задолженность поставщикам (на конец периода)	т.руб.	530	509	-22	95,9%
	дней	27	22	-5	81,5%
ИТОГО: расчеты с поставщиками городской воды	тыс. руб.	7075\|	8328	1 253	117,7%

Расчеты с поставщиками ТМЦ (основное сырье и материалы) в тыс.руб

Таблица 2.21

Показатели	Ед.изм.	2006 г. Ожид.	2007 год план	Изменение за год	План 2007г к ожид.2006г. в %

1	2	3	4	5	6
1. Стоимость завозимого основного сырья и материалов с НДС	тыс. руб.	718 126	903 340	185 214	125,8%
1	2	3	4	5	6
2 Авансы, выданные поставщикам (на конец периода)	т. Руб.	5 120	5019	-102	98,0%
	Дней	3	2	-1	66,7%
3 Задолженность поставщикам сырья, материалов (на конец периода)	т. Руб.	80000	54435	-25 565	68,0%
	Дней	40	22	-18	55,0%
ИТОГО: расчеты с поставщиками основного сырья и материалов с НДС	тыс. руб.	707310	952 484	245174	134,7%

Постоянные затраты. Структура и расшифровка затрат.

Состав и структура себестоимости производства основной продукции (в млн. руб.)

Таблица 2.22

Показатели	2006 г. ожид.	2007 год ПЛАН	доля в общем объеме	2007г. к уровню 2006г.
		I кв-л	II кв-л	III кв-л	IV кв-л	Год всего
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Себестоимость производства основной продукции, в т.ч.	1 094,2	276,0	287,8	329,5	336,6	1 229,9	100%	112%
- прямые переменные затраты	712,8	179,0	90,9	227,2	239,7	836,8	68,0%	1 1 7%
- общепроизводственные расходы основных цехов без затрат на производство ОКР	92,0	16,3	16,4	17,2	16,3	66,2	5,4%	72%
- общепроизводственные расходы вспомогательных цехов без услуг пром. характера, кап. вложений и прочих (аренда, связь)	130,3	46,2	45,9	50,0	45,9	188,0	15,3%	144%
- общехозяйственные расходы	159,1	34,5	34,6	35,1	34,7	138,9	11,3%	87%

Смета затрат на содержание основных цехов и ИР ( в тыс. руб.)

Таблица 2.23

Статья расходов	2007 г.
1	2
1. Затраты на содержание персонала	39 576,5
1.1 Затраты на з/пл руководителей, специалистов, служащих и пр. персонала.	30991,8
Продолжение таблицы 2.23
Статья расходов	2007 г.
1	2
1 .2 Пр. затраты на персонал	0,0
1.3 Отчисления на соц. нужды.	8 584,7

2.4. Прогнозирование доходов и расходов предприятия

Бюджет движения средств на 2007г. (тыс.руб.с НДС)

Таблица 2.24

Показатели	Ожидаемое 2006г.	План 2007 г.	2007г. к 2006г. в %
1	2	3	4
Остаток ден. ср-в на начало периода	7221	62656
1. Поступления от текущей деятельности	1516025	1 812819	119,6
1 . 1 Поступления от реализации	1501824	1 784617	118,8
Основная продукция	1280423	1 568 344	122,5
Услуги ОГЭ	147252	169 194	114,9
Реализация ОКР	20533	1 7 443	85,0
Прочие услуги	53616	29636	55,3
1.2. Поступления от реализации застарелых запасов ГП	13939	25 966	186,3
1.3. Поступления от реализации застарелых запасов ТМЦ	262	2236	853,6
2. Поступления от инвестиционной деятельности	116506	349 442	142,8
2.1 Поступления от реализации ОФ и прочих внеоборотных активов	116506	349 442	142,8
1	2	3	4
3. Кредиты, займы полученные	301178	157 500	52,3
	Продолжение таблицы 2.24
Показатели	Ожидаемое 2006г.	План 2007 г.	2007г. к 2006г. в %
1	2	3	4
Сбербанк РФ	32352	77500
филиал "Банк Москвы"		20000
филиал Газпромбанка		60 000
3.2 Продажа собственных векселей		0
ИТОГО ПОСТУПЛЕНИИ ОТ ВСЕХ ВИДОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ	1933709	2319761	110,5
в том числе
- от производственно-хозяйственной деятельности		1 970 319
- от реализации внеоборотных активов		349 442
I. Платежи по текущей деятельности	1540922	1 887 496	118,7
1.1 Расчеты с персоналом по оплате труда	224910	225 140	100,1
1.1.1 ФЗП	217329	219956	101,2
1.1.2 Прочие расходы на персонал (выплаты социального характера, расчеты с профсоюзом, добровольное медстрахование - содержание поликлиники, профосмотры и т.п.)	7581	5 184	68,4
Расчеты с профсоюзом	1927	1 784	92,6
ДМС	2800	3 000	107,1
Прочие (поощрения работников предприятия к проф. праздникам и др.)	2854	400	14
1.2. Платежи в бюджет и внебюджетные фонды	235206	357 994	127,1
1 .2.1 Текущие платежи в бюджет и в/б фонды	192664	337 319	144,1
Подоходный налог	33299	33 134	99,5
ЕСН	63649	70600	110,9
Налог на прибыль	8865	86845	520,5
НДС	57654	121 066	178,2
	Продолжение таблицы 2.24
Показатели	Ожидаемое 2006г.	План 2007 г.	2007г. к 2006г. в %
1	2	3	4
Налог на имущество	4985	5 600	112,3
Земельный налог	22755	18074	79,4
1	2	3	4
Прочие	1457	2000	137,3
.2.2 Погашение задолженности прошлых периодов в бюджет и в/б фонды	21313	6650	31,2
1.2.3 Погашение реструктуризированной задолженности по платежам в бюджеты в/б фонды без учета процентов за реструктуризацию	19987	13 083	65,5
2.4 % по реструкт.задолж. по расчетам с бюджетом и в/б фондами	1242	942	75,8
1.3. Материально-техническое обеспечение	806367	990 543	122,8
.3.1. Сырье и основные материалы	754256	952 484	126,3
.3.2. Вспомогательные материалы	22628	27500	121,5
1.3.3. Продукты питания для заводских столовых	9813	2 492	25,4
1.3.4. Погашение реструктуризированной коммерческой задолженности по расчетам с поставщиками сырья и материалов.	19670	8 067	41
1.4. Газ, электроэнергия, услуги муниципальных предприятий	172614	201 047	116,5
1.4.1. Электроэнергия	51227	25 689	50,1
1.4.2. Газ	109370	161 956	148,1
1.4.3. Горводоканал	6967	8328	119,5
1.4.4. Сбросы сточных вод	5050	5 074	100,5
1.5. Коммерческие, таможенные и транспортные расходы	47301	55793	118,0
1.5.1 Проведение выставок, презентаций, конференций, представительские и пр. расчеты, связанные с расчетами на рекламу и маркетинг	1560	2770	177,6
1 .5.2 Расчеты с ж/д и авиаперевозчиками	18020	25 000	138,7
	Продолжение таблицы 2.24
Показатели	Ожидаемое 2006г.	План 2007 г.	2007г. к 2006г. в %
1	2	3	4
1 .5.3 Расходы по доставке сырья и ГСМ	24974	25 000	100,1
1 .5.4 Расчеты с прочими сторонними перевозчиками	1163	1 200	103,2
1.5.5 Таможенные платежи	1584	1 823	115,1
1.6. Страхование	1520	480	31,6
1.7. Ремонт производственных фондов	16988	25453	149,7
1	2	3	4
1.8. Общехозяйственные расходы	27843	28215	101,3
1.8.1 Консультационные, аудиторские, информационные услуги	3678	3 200	87
1	2	3	4 4
1.8.2 Телекоммуникационные расходы помимо телефонной связи (интернет, телетайп и т.п.)	430	400	93
1 .8.3 Платежи за лицензии, сертификацию, регистрационные сборы, услуги нотариусов	5113	5 200	101,7
1.8.4 Расчетно-кассовое обслуживание	976	840	86,1
1.8.5 Хозяйственные операции	4580	4800	104,8
1 .8.6 Прочие платежи (услуги по обеспечению безопасности, услуги по обеспечению охраны окр. среды и т.п.)	10033	10295	102,6
1.8.7. Расходы на обучение и переподготовку персонала	253	280	110,7
1.8.8 Расчеты с поставщиками услуг связи	2780	3200	115,1
1.9 Погашение реструктуризированной задолженности по расчетам с поставщиками работ, услуг	8163	2830	34,7
2. Платежи по инвестиционной деятельности	11761	17078	145,2
2.1 Покупка оборудования (расчеты с поставщиками основных средств и прочих в/о активов)	11761	12348	105
	Продолжение таблицы 2.24
Показатели	Ожидаемое 2006г.	План 2007 г.	2007г. к 2006г. в %
1	2	3	4
2.2. Погашение реструктуризированной задолженности прошлых периодов	357712	4730	59,7
3. Платежи по финансовой деятельности	5992	224126	56,6
3.1 Краткосрочные финансовые вложения	278025
3.2 Погашение кредитов, займов		157 500	157500
Сбербанк РФ		107 500
филиал "Банк Москвы"		20 000
филиал Газпромбанка		30 000
3.3 Выкуп собственных векселей	71820	44854	62,5
3.4. Погашение % по кредитам, займам, векселям выданным	19875	21772	109,5
по кредитам банков срочным	17447	18322	105,
по векселям собственным выданным	2428	3 450	142,1
ИТОГО ПЛАТЕЖЕЙ ПО ВСЕМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ	1928395	2 069675	107,3

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5