Чистый приток/отток денежных
средств от текущих операций
-38.070
26
Чистый приток/отток от
операционной деятельности
-47.966
II.
ДЕНЕЖНЫЕ ПОТОКИ ОТ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
27
Основные средства и
нематериальные активы, хозяйственные материалы и малоценные и
быстроизнашивающиеся предметы
-2.194
28
Вложения в инвестиционные ценные
бумаги
-19.877
29
Долгосрочные вложения в ценные
бумаги и доли (балансовая стоимость)
-12
30
Чистый приток/отток денежных
средств от инвестиционной деятельности
-22.083
III.
ДЕНЕЖНЫЕ ПОТОКИ ОТ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
31
Уставный капитал – средства
акционеров (участников)
1.000
32
Собственные акции (доли),
выкупленные у акционеров (участников)
0
33
Эмиссионный доход
0
34
Фонды и прибыль, оставленная в
распоряжении кредитной организации
14.902
35
Дивиденды, начисленные из прибыли
текущего года
0
36
Выпущенные долговые обязательства
-15.898
37
Чистый приток/отток денежных
средств от финансовой деятельности
4
38
Положительная/отрицательная
разница переоценки иностранной валюты и других валютных ценностей,
драгоценных металлов и ценных бумаг, переоценка основных средств; начисление
и прочие средства, не отраженные на финансовом результате
5.700
39
Чистый приток/отток денежных
средств и их эквивалентов
-64.345
40
Сумма денежных и приравненных к
ним средств на начало отчетного периода
185.341
41
Сумма денежных и приравненных к
ним средств на конец отчетного периода
120.996
Приложение
4
Сведения о выполнении
основных требований, установленных нормативными актами Банка России на 1 января
2005 года
№
Наименование обязательных
нормативов или резервов
Сумма (тыс.руб.) или процент на
отчетную дату
1
Фактическое значение показателя
достаточности собственных средств (капитала) (норматив Н1, в %)
22,37
2
Величина расчетного резерва на
возможные потери по ссудам, рассчитанного в соответствии с требованиями,
установленными нормативными актами Банка России (тыс. руб.)
26.429
3
Величина фактически
сформированных резервов на возможные потери по ссудам (тыс. руб.)
26.429
4
Расчетная величина резерва под
обесценение ценных бумаг и на возможные потери, рассчитанного в соответствии
с требованиями, установленными нормативными актами Банка России (тыс. руб.)
901
5
Величина фактически
сформированных резервов под обесценение ценных бумаг на возможные потери
(тыс. руб.)
901
Приложение
5
Бухгалтерский баланс по
состоянию на 1 января 2005 г.
№
Наименование статей
тыс.руб. на конец отчетного
периода
I. АКТИВЫ
1
Денежные средства и счета в ЦБ
РФ
227.911
2
Обязательные резервы в ЦБ РФ
105.031
3
Средства в кредитных организациях
за вычетом резервов
149.574
3.1
Средства в кредитных организациях
149.724
3.2
Резерв на возможные потери
150
4
Чистые вложения в торговые ценные
бумаги
58
4.1
Вложения в торговые ценные бумаги
58
4.2
Резервы под обесценение ценных
бумаг и возможные потери
0
5
Ссудная и приравненная к ней
задолженность
1.056.107
6
Резервы на возможные потери по
ссудам
28.291
7
Чистая ссудная задолженность
1.027.816
8
Проценты начисленные (включая
просроченные)
1.824
9
Чистые вложения в инвестиционные
ценные бумаги, удерживаемые до погашения
19.500
9.1
Вложения в инвестиционные ценные
бумаги, удерживаемые до погашения
19.697
9.2
Резервы на возможные потери
197
10
Основные средства, нематериальные
активы и материальные запасы
66.945
11
Чистые вложения в ценные бумаги,
имеющиеся в наличии для продажи
58.213
11.1
Ценные бумаги, имеющиеся в
наличии для продажи
58.271
11.2
Резерв под обесценение ценных
бумаг и на возможные потери
58
12
Расходы будущих периодов по
другим операциям, скорректированные на наращенные процентные доходы
2.589
13
Прочие активы за вычетом резервов
9.947
13.1
Прочие активы
10.184
13.2
Резерв на возможные потери
237
14
ВСЕГО АКТИВОВ
1.669.408
II.
ПАССИВЫ
15
Кредиты, полученные кредитными
организациями от ЦБ РФ
0
16
Средства кредитных организаций
173.068
17
Средства клиентов
934.649
17.1
в том числе вклады физических лиц
614.070
Продолжение приложения 5
18
Доходы будущих периодов по другим
операциям
0
19
Выпущенные долговые обязательства
399.425
20
Прочие обязательства
6.756
21
Резервы на возможные потери по
срочным сделкам и внебалансовым обязательствам и по расчетам с дебиторами по
операциям с резидентами офшорных зон
567
22
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
1.514.465
III.
ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
23
Уставный капитал (средства
акционеров (участников)), в т.ч.:
31.000
23.1
Зарегистрированные обыкновенные
акции и доли
31.000
23.2
Зарегистрированные
привилегированные акции
0
23.3
Незарегистрированный уставный
капитал неакционерных кредитных организаций
0
24
Собственные акции, выкупленные у
акционеров
0
25
Эмиссионный доход
0
26
Фонды и прибыль, оставленная в
распоряжении кредитной организации
70.711
27
Переоценка основных средств
19.479
28
Прибыль (убыток) за отчетный
период
50.424
29
Дивиденды, начисленные из прибыли
текущего года
0
30
Распределенная прибыль (исключая
дивиденды)
9.211
31
Нераспределенная прибыль
41.213
32
Расходы и риски, влияющие на
собственные средства
7.460
33
Всего источников собственных
средств
154.943
34
ВСЕГО ПАССИВОВ:
1.669.408
IV.
ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
35
Безотзывные обязательства
кредитной организации
86.101
36
Гарантии, выданные кредитной
организацией
15.600
Операции, подлежащие
отражению по статьям: 4.2 (раздела I), 15, 18 (раздела II),
23.2, 23.3, 24, 25, 29 (раздела III)
не осуществлялись. Операции, подлежащие отражению по разделу IV «Счета доверительного управления»,
не осуществлялись.
Приложение
6
Отчет о прибылях и
убытках за 12 месяцев 2005 г.
№
Наименование статей
тыс.руб. на отчетную дату
ПРОЦЕНТЫ, ПОЛУЧЕННЫЕ И
АНАЛОГИЧНЫЕ ДОХОДЫ ОТ:
1
Размещения средств в банках в
виде кредитов, депозитов, займов и на счетах в других банках
17.417
2
Ссуд, предоставленных другим
клиентам
165.643
3
Средств, переданных в лизинг
0
4
Ценных бумаг с фиксированным
доходом
6.355
5
Других источников
231
6
Итого проценты, полученные и
аналогичные доходы:
189.646
ПРОЦЕНТЫ, УПЛАЧЕННЫЕ И
АНАЛОГИЧНЫЕ РАСХОДЫ ПО:
7
Привлеченным средствам банков,
включая займы и депозиты
5.927
8
Привлеченным средствам других
клиентов, включая займы и депозиты
50.434
9
Выпущенным долговым ценным
бумагам
26.300
10
Арендной плате
9.794
11
Итого проценты, уплаченные и
аналогичные расходы
92.455
12
Чистые процентные и аналогичные
доходы
97.191
13
Комиссионные доходы
39.290
14
Комиссионные расходы
12.436
15
Чистый комиссионный доход
26.854
ПРОЧИЕ ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ:
16
Доходы от операций с иностранной
валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы
228.079
17
Доходы от операций по купле –
продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, положительные
результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества
6.696
18
Доходы, полученные в форме
дивидендов
23
19
Другие текущие доходы
438
20
Итого прочие операционные доходы:
235.236
21
Текущие доходы:
359.281
ПРОЧИЕ ОПЕРАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ:
22
Расходы на содержание аппарата
49.160
23
Эксплуатационные расходы
25.415
24
Расходы от операций с иностранной
валютой и другими валютными ценностями, включая курсовые разницы
219.697
Продолжение приложения 6
25
Расходы от операций по купле –
продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, отрицательные
результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг
2.660
26
Другие текущие расходы
9.755
27
Всего прочих операционных
расходов
306.687
28
Чистые текущие доходы до
формирования резервов и без учета непредвиденных доходов/расходов
52.594
29
Изменение величины резервов на
возможные потери по ссудам
1.653
30
Изменение величины резервов под
обесценение ценных бумаг и на возможные потери
-201
31
Изменение величины прочих резервов
718
32
Чистые текущие доходы без учета
непредвиденных доходов/расходов
50.424
33
Непредвиденные доходы за вычетом
непредвиденных расходов
0
34
Чистые текущие доходы с учетом
непредвиденных доходов/расходов
50.424
35
Налог на прибыль
9.211
36
Отсроченный налог на прибыль
0
36а
Непредвиденные расходы после
налогообложения
0
37
Прибыль (убыток) за отчетный
период
50.424
Операции, подлежащие
отражению по статье 3, 36а не осуществлялись.
Приложение
7
Данные о движении
денежных средств за 2005 год
№
Наименование статей
Денежные потоки за отчетный
период (тыс.руб.)
I.
ДЕНЕЖНЫЕ ПОТОКИ ОТ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
1
Процентные доходы
189.646
2
Процентные расходы
92.455
3
Комиссионные доходы
39.290
4
Комиссионные расходы
12.436
5
Доходы от операций с иностранной
валютой и другими валютными ценностями
12.857
6
Доходы от операций по купле –
продаже драгоценных металлов, ценных бумаги другого имущества
6.109
7
Расходы от операций с иностранной
валютой и другими валютными ценностями
3.598
8
Расходы от операций по купле –
продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества
2.081
9
Доходы, полученные в форме
дивидендов
23
10
Прочие операционные доходы
438
11
Прочие операционные расходы
84.330
12
Непредвиденные расходы после
налогообложения
0
13
Всего доходы/расходы, в т.ч.:
29.560
13.1
Доходы/расходы
53.463
13.2
Изменения доходов/расходов
-23.903
14
Платежи в бюджет, отчисляемые из
прибыли, платежи на благотворительные и другие цели
-376
15
Денежные потоки от операционной
деятельности до учета изменений в текущих активах/обязательствах
29.184
Изменение текущих активов
16
Обязательные резервы в ЦБ РФ
-44.168
17
Средства в кредитных организациях
22.841
18
Вложение в торговые ценные бумаги
3.138
19
Ссудная и приравненная к ней
задолженность
-403.925
20
Прочие активы
9.593
Изменение текущих обязательств
21
Кредиты, полученные кредитными
организациями от ЦБ РФ
0
22
Средства кредитных организаций
69.068
23
Средства клиентов
270.845
Продолжение приложения 7
24
Прочие обязательства
-8.963
25
Чистый приток/отток денежных
средств от текущих операций
-81.571
26
Чистый приток/отток от
операционной деятельности
-52.387
II.
ДЕНЕЖНЫЕ ПОТОКИ ОТ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
27
Основные средства и
нематериальные активы и материальные запасы
-289
28
Вложения в инвестиционные ценные
бумаги
366
29
Вложения в ценные бумаги,
имеющиеся в наличии для продажи
-58.084
30
Чистый приток/отток денежных
средств от инвестиционной деятельности
Собственные акции (доли),
выкупленные у акционеров (участников)
0
33
Эмиссионный доход
0
34
Фонды и прибыль, оставленная в
распоряжении кредитной организации
5.544
35
Дивиденды, начисленные из прибыли
текущего года
0
36
Выпущенные долговые обязательства
232.827
37
Чистый приток/отток денежных
средств от финансовой деятельности
238.371
38
Положительная/отрицательная
разница переоценки иностранной валюты и других валютных ценностей,
драгоценных металлов и ценных бумаг, переоценка основных средств; начисление
и прочие средства, не отраженные на финансовом результате
-968
39
Чистый приток/отток денежных
средств и их эквивалентов
127.009
40
Сумма денежных и приравненных к
ним средств на начало отчетного периода
120.998
41
Сумма денежных и приравненных к
ним средств на конец отчетного периода
248.007
Операции, подлежащие
отражению по статья: 12, 21, 31, 32, 33, 35, не осуществлялись.
Приложение
8
Информация об уровне
достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных
активов на 1 января 2006 года.
№
Наименование статьи на конец
отчетного периода
Сумма (тыс.руб.) или процент на
отчетную дату
1
Фактическое значение показателя
достаточности собственных средств (капитала) (%)
17.53
2
Нормативное значение
достаточности собственных средств (капитала) (%)
10
3
Размер (абсолютное значение)
собственных средств (капитала) кредитной организации (тыс. руб.)
219.408
4
Величина расчетного резерва на
возможные потери по ссудам (тыс. руб.)
28.291
5
Величина фактически
сформированного резерва на возможные потери по ссудам (тыс. руб.)
28.291
6
Величина расчетного резерва на
возможные потери (тыс. руб.)
642
7
Величина фактически
сформированного резерва на возможные потери (тыс. руб.)
Общее ознакомление с предприятием
и организацией рабочего процесса.
07.09.06-10.09.06
8.30-17.30
Изучение правового положения
предприятия, действующего устава, и находящихся в подчинении других
самостоятельных структурных единиц. Анализ их финансовых планов и
имущественных взаимоотношений.
10.09.06-15.09.06
8.30-17.30
Анализ бухгалтерской и налоговой
отчетности
16.09.06-20.09.06
8.30-17.30
Анализ финансовых результатов
предприятия
21.09.06-24.0906
8.30-17.30
Изучение источников
финансирования основной деятельности предприятия и специфики хозяйственной
деятельности.
25.09.06-01.10.06
8.30-17.30
Изучение соотношения собственных
и заемных средств предприятия.
02.10.06-05.10.06
8.30-17.30
Изучение системы расчетов с
бюджетными и внебюджетными фондами.
06.10.06-10.10.06
8.30-17.30
Изучение формы безналичных
расчетов, используемые данным предприятием.
11.10.06-12.10.06
8.30-17.30
Изучение операций по кредитованию
физических лиц.
13.10.06-14.10.06
8.30-17.30
Изучение операций по кредитованию
юридических лиц.
15.10.06-16.10.06
8.30-17.30
Анализ доходов и расходов
кредитных операций и эффективности операций с ценными бумагами.
17.10.06
8.30-17.30
Изучение страховых и резервных
фондов предприятия
18.10.06
8.30-17.30
Анализ хозяйственных договоров,
заключенных с другими предприятиями и организациями.
19.10.06
8.30-17.30
Изучение локальных нормативных
актов по труду, коллективного договора и правил внутреннего трудового
распорядка.
20.10.06
8.30-17.30
Изучение вопросов организации
материальной ответственности на предприятии.
21.10.06-22.10.06
Сбор и обработка материалов для
написания дипломной работы
ХАРАКТЕРИСТИКА
производственной
и общественной деятельности студента на предприятии (фирме)
Гуринец Мария Ивановна в
период с “01” сентября 2006 г. по “22” октября 2006г. проходила преддипломную
практику в ООО «ФиаБанк».
За время прохождения
практики Гуринец Мария Ивановна ознакомилась с общей работой предприятия,
организацией бухгалтерского учета, аудита, и анализа, с учетом производственных
затрат и калькулированием себестоимости продукции, с учетом готовой продукции
и ее реализации, с учетом источников средств и финансовых результатов, с
бухгалтерской и налоговой отчетностью, с анализом финансовых результатов и
финансового состояния предприятия. Занималась сбором и обработкой материалов
для написания дипломной работы.
За время прохождения
преддипломной практики Гуринец Мария Ивановна зарекомендовала себя как
грамотный специалист. Гуринец Мария Ивановна владеет практическим навыками
работы с бухгалтерской и налоговой отчетностью, хорошо знает нормативные
документы.
Руководитель
преддипломной практики
от предприятия (фирмы) Котова
Ольга Валерьевна______________________
Главная