Автоматизированная обработка информации в коммерческом банке

Автоматизированная обработка информации в коммерческом банке

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ                                                                                                              2

1.Общие сведения об организации.                                                                       4

2. Организационная структура банка.                                                                   7

3. Организационная структура автоматизируемого объекта                            10

4.Документооборот отдела кредитования.                                                         10

5.Разработка технического задания.                                                                    11

6.Определение трудоемкости создания автоматизированной системы.         16

7. Определение цены программного продукта.                                                  29

8.Расчет показателей экономической эффективности.                                            32

ЗАКЛЮЧЕНИЕ                                                                                                     36

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ                                                                                    37

ПРИЛОЖЕНИЕ 1                                                                                                  38      

ПРИЛОЖЕНИЕ 2                                                                                                  39 ВВЕДЕНИЕ

   Использование персональных компьютеров для автоматизации бухгалтерского учета является важной составной частью системы информационного обеспечения всей деятельности предприятия. Сам по себе бухгалтерский учет состоит из множества рутинных операций, связанных с многократным выполнением одних и тех же арифметических действий, подготовкой разнообразных по форме отчетных и платежных документов и переносом данных из одних документов в другие. Несмотря на кажущуюся простоту автоматизации бухгалтерской деятельности, не так-то легко получить решение удобное для неискушенного в  применении компьютеров человека. Кроме того, определенную трудность представляет постоянное изменение требований, предъявляемых к бухгалтерскому учету, увеличивающее потребность в гибких, быстро адаптируемых к новым условиям программных комплексах.

Безусловно, компьютерная программа не может заменить грамотного бухгалтера, но она позволит сэкономить его время и силы за счет автоматизации рутинных операций, найти арифметические ошибки в учете и отчетности, оценить текущее финансовое положение предприятия и его перспективы. Кроме того, автоматизированные системы бухгалтерского учета способны помочь подготовить и сохранить в электронном виде первичные документы и отчетные документы, а так же бланки часто повторяющихся форм (платежные поручения, счета-фактуры, приходные и расходные ордера, авансовые отчеты и др.) с уже сформированными реквизитами предприятия.

Бухгалтерский учет – это прикладная экономическая дисциплина, имеющая первостепенное значение для организаций всех форм собственности и размеров – обеспечивает регистрацию, хранение и обработку информации о финансово-хозяйственной деятельности предприятия. В условиях экономической нестабильности и частой смены нормативных актов государства, правил ведения бухгалтерского учета профессия бухгалтера становится все более престижной, а его роль в практической деятельности предприятия - ключевой. Сложности настоящего времени вынуждают бухгалтеров постоянно повышать квалификацию, отслеживать последние изменения и дополнения к действующим законам  и учитывать их в практической деятельности. Бухгалтерский учет в таких условиях гораздо менее формализуется, чем при стабильной экономической информации, и от бухгалтера подчас требуется настоящее искусство, чтобы, с одной стороны, не загнать предприятие в угол из-за налогов, с другой – формально не нарушать закон и избежать штрафных санкций.       

1.Общие сведения об организации.

В сентябре 1998 года собрание акционеров коммерческого банка “ Независимость” избрало новый состав Совета директоров и приняло решение о переименовании банка в АКБ РОСБАНК. 9 сентября 1998 года открытое акционерное общество “Акционерный коммерческий банк “РОСБАНК” было зарегистрировано Центральным банком РФ. Банк получил генеральную лицензию № 2272 на право совершения банковских операций, лицензию на право совершения операций с драгоценными металлами, а также лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг. Отсутствие просроченных задолженностей и неисполненных обязательств дало банку ощутимые преимущества перед конкурентами, была разработана и принята стратегия выхода банка на новый качественный уровень – превращение его из регионального в общероссийский и поэтапном увеличении уставного капитала.

Верным признаком жизнеспособности банка стала положительная динамика его финансовых показателей. На 1 ноября 2001 года капитал РОСБАНКа составил 7217 млн. рублей, а суммарные активы – 65713 млн. рублей.

В число акционеров РОСБАНКа вошли компании и организации, представляющие различные отрасли экономики. Основой клиентской базы РОСБАНКа стали крупные корпоративные клиенты, часть которых входит в структуру холдинга “Интеррос”, а также органы государственной власти и таможенные органы. Среди клиентов банка можно назвать известные российские компании: “Алмазювелирэкспорт”, Норильский горно-металлургический комбинат, “Норильский никель”, “Росхлебопродукт”, “Связьинвест” и многие другие.

Число клиентов постоянно растет. Банк привлекает на обслуживание как крупную корпоративную клиентуру, так и предприятия среднего и мелкого бизнеса, работает с населением.

Корреспондентская сеть РОСБАНКа быстро развивается. Среди банков, установивших с молодым российским банком корреспондентские отношения, можно отметить такие солидные финансовые институты, как Bank of New York, Bank of Tokyo-Mitsubishi, Banque Nationale de Paris, Commerzbank AG, Credit Suisse First Boston, HSBC Bank USA, Merita Bank.

РОСБАНК является членом международной телекоммуникационной ассоциации Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication (SWIFT), действительным членом международных платежных систем VISA International и Europay International. Банк входит в состав Национальной фондовой ассоциации (НФА), он также является участником валютной секции и Системы электронных торгов Московской межбанковской валютной биржи. РОСБАНК включен в Реестр объединений производителей и экспортеров России.

РОСБАНК получил кредитные рейтинги международных рейтинговых агентств Moody's и Fitch.

РОСБАНК расширяет сеть отделений и филиалов с целью приближения банковских услуг к потребителям, создания клиентам максимальных удобств. По состоянию на 1 ноября 2001 года в Москве действует пять отделений. Филиалы РОСБАНКа уже открыты в Дудинке, Красногорске, Краснодаре, Норильске, Омске, Перми, Томске, Туле, Улан-Удэ, Хабаровске, Южно-Сахалинске.

Сотрудники РОСБАНКа — профессионалы своего дела, имеющие большой опыт работы в ведущих отечественных банках. Банк прилагает все усилия к тому, чтобы стандарт обслуживания любого клиента был максимально высок и отвечал требованиям времени. Непременным элементом такого стандарта должны стать идентичные наборы услуг и качество обслуживания в любом учреждении банка, вне зависимости от его расположения.

Каждый клиент получает в РОСБАНКе максимальное содействие своей финансовой деятельности на сугубо индивидуальной основе — внимание и поддержку персонального куратора. Тарифы Банка являются одними из самых конкурентных среди тарифов российских банков и ориентированы на интересы клиентов.

Цели банка:

1.            Банк, как и любое другое юридическое лицо, занимающееся каким-либо видом деятельности в условиях рыночной экономики, ставит перед собой одной из основных целей  получение как можно большей прибыли.

2.            Не менее важной целью является увеличение доли рынка и региональная экспансия, то есть расширение.

3.            Улучшение качества услуг

4.      Увеличение устойчивости организации

5.      Расширение спектра услуг и использование прогрессивных технологий.

Задачи банка:

1.           Предоставление долгосрочных, краткосрочных, среднесрочных кредитов

2.           Осуществление (проведение) валютных операций

3.           Проведение кассовых операций

4.           Осуществление денежных переводов

5.           Реализация посреднических услуг при различных транзакциях участников экономических отношений (физические, юридические лица, государство, партнёры и др.)

2. Организационная структура банка.

Для организации данного типа (финансовая организация) характерна многоуровневая линейная организационная структура. Она характеризуется тем, что во главе каждого отдельного подразделения стоит руководитель-единоначальник, наделённый полномочиями и осуществляющий руководство подчинёнными людьми. При такой системе каждое звено и каждый подчинённый имеет одного руководителя. Управляющее воздействие передаётся по цепи сверху вниз, руководитель нижнего звена подчиняется руководителю более высокого уровня. 

Для обеспечения функционирования банка созданы органы управления и контроля: Общее собрание акционеров, Правление банка, Председатель Правления. Высшим органом управления является Собрание акционеров. Оно осуществляет общее руководство деятельностью банка, определяет цели и стратегию развития банка.

К компетенции общего собрания относятся:

• определение основных направлений деятельности банка;
• внесение изменений и дополнений в Устав банка, утвержде­ние Устава в новой редакции, увеличение и уменьшение устав­ного фонда банка;
• ежегодное избрание и отзыв членов Правления банка и иных вы­борных органов управления;
• избрание Ревизионной комиссии банка;
• утверждение годовых результатов деятельности банка, вклю­чая его филиалы, утверждение отчетов Правления, отчетов и заключений Ревизионной комиссии. Определение порядка рас­пределения прибыли и порядка покрытия убытков;
• определение организационной структуры банка,
• оценка вкладов акционеров, внесенных в Уставный фонд в не денежной форме;
• решение вопроса о приобретении банком ценных бумаг;
• утверждение правил процедуры Общего собрания акционе­ров, Положения о Ревизионной ко­миссии банка, Положения о Правлении;
• принятие решения о прекращении деятельности банка, наз­начение ликвидационной комиссии, утверждение ликвидаци­онного баланса;
• отменяет противоречащие настоящему Уставу и действую­щему законодательству решения Председателя Правления, Правления и Ревизионной комиссии банка;
• решает иные вопросы, прямо входящие в компетенцию Соб­рания акционеров, в соответствии с действующим законода­тельством РФ и Уставом банка.

Контролирующие органы проверяют соблюдение банком действующих законодательных и иных актов законодательных и иных актов, регулирующих его деятельность, законность банковских операций, ликвидность и платежеспособность банка и др.

Контроль за хозяйственной деятельностью банка, за дея­тельностью председателя правления и других должностных лиц осуществляет избираемая собранием акционеров Ревизионная комиссия. Количество членов Ревизионной комиссии не должно быть менее трех, если иное количество не определено Собранием акционеров банка. Председатель Правления не может быть чле­ном ревизионной комиссии. Лица, деятельность которых прове­ряется комиссией, не могут принимать участия в соответствую­щих проверках.

Проверка хозяйственной деятельности проводится комисси­ей по поручению собрания акционеров, Правления и по соб­ственной инициативе членов Ревизионной комиссии. Ревизион­ная комиссия составляет заключение по годовым отчетам и балансам.

Текущий внутри банковский контроль осуществляется внут­ренней аудиторской службой банка, которая создается на пра­вах структурного подразделения банка. Внутренняя аудитор­ская служба действует на основании Положения, утверждаемого Правлением банка (председателем).

Отдельные подразделения (службы) имеют определенные функциональные обязанности, права. В каждом коммерческом банке создается кредитный комитет, возглавляемый обычно за­местителем Председателя Правления, курирующего кредитную деятельность банка. Целью создания и деятельности кредитного комитета является оценка и снижение риска банка при реше­нии вопросов кредитования, оценка потенциальной прибыли по отношению к вероятности непогашения ссуды клиентом и дру­гие вопросы, касающиеся выдачи кредитов. Основными фун­кциями кредитного комитета являются: разработка кредитной политики банка, контроль за работой кредитных служб, рас­смотрение документов и принятие решений о выдаче кредитов, гарантий, поручительств, установление кредитных лимитов в пределах "максимального риска на одного заемщика", определение процентных ставок по кредитным операциям; внесение поправок в действующие процедуры кредитования, рассмотре­ние стандартов на документацию по кредитованию; анализ сос­тава, качества кредитного портфеля, определение механизма реструктуризации проблемных кредитов. Состав и полномочия кредитного комитета утверждаются Правлением и Председате­лем Правления банка. Они же утверждают и регламент работы кредитного комитета, т.е. порядок, подготовки материалов для рассмотрения кредитным комитетом, рассмотрения документов и принятия решения комитетом.

Помимо этих составляющих любую банковскую организационную структуру существуют также и различные управления, в состав которых входит множество отделов, ведающих теми или иными вопросами, связанными с компетенцией этих подразделений.

Схема организационной структуры банка в целом представлена в приложении 1.

3. Организационная структура автоматизируемого объекта.

Решено автоматизировать работу  отдела долгосрочного кредитования.

Отдел долгосрочного кредитования и финансирования занимается определением основных направлений кредитования исходя из кредитного потенциала банка, организует кредитные операции и финансирование, заключает договора по предоставлению ссуд и оказанию услуг, ведёт картотеку и проверяет платёжеспособность клиентов. Осуществляет кредитование инновационной деятельности, инновационное финансирование разработок клиента. А также проводит финансирование мероприятий по поручению клиента, оказывает посредническую помощь в поиске партнёров по внедрению, подбор подрядчиков для реализации долгосрочных проектов.

4.Документооборот отдела кредитования.

    Заемщик должен предоставить ряд документов для получения кредита (перечень документов, которые должны быть собраны при анализе заемщика и использованы при принятии решения о предоставлении кредита) после чего работник кредитного отдела формирует папку на рабочем столе, где делается заключение по заемщику. После этого юрист дает заключение на основе анализа предоставленных документов на предмет полномочий заемщика, правильности, с юридической точки зрения, заполнения всех документов. При написании заключения юрист использует  «Гарант». Решение о выдаче кредита принимается в кредитном управлении. В случае если кредитное управление принимает решение о выдаче кредита, то подтверждение приходит по факсу. После подтверждения работник кредитного отдела составляет кредитный договор. Далее следует подписание договора, выдача денежных средств и внесение всех реквизитов кредита. Каждый месяц бухгалтерия начисляет проценты по кредитам и по сети отправляет в кредитный отдел, где после получения процентов работник обзванивает всех клиентов и сообщает суму процентов, которую необходимо уплатить в ближайшие дни. Как только проценты были уплачены, работник составляет процентную ведомость.

5.Разработка технического задания.

1.Общие сведения.

1.1.Полное наименование разрабатываемой автоматизированной системы такое: «Автоматизированная обработка информации долгосрочных  кредитов банка «АЛК-Банк», далее просто «АДК-Банк».

1.2.На разработку и внедрение системы отводится 5 месяца, начиная с 1 января 2003 года по 1 июня 2003 года включительно. Все работы предполагается финансировать из собственных средств коммерческого банка. Во-первых, непосредственно на заработную плату специалистам из отдела внедрения ЭВМ; во-вторых, на все расходы, связанные с разработкой будут отдельно отчисляться денежные средства.

2.Разрабатываемая система должна значительно увеличить производительность работы персонала отдела долгосрочных кредитов за счёт автоматизации части выполняемых вручную операций. Внедрение данной системы позволит сэкономить на затратах на оплату труда персоналу, позволит увеличить эффективность и качество предоставляемых услуг, сократить время обработки данных по каждому клиенту.

3.Требования к системе:

3.1.Требования к структуре и функционированию системы:

3.1.1.Разрабатываемый комплекс «АДК-Банк» должен состоять из базы данных и совокупности, связанных с ней программных модулей, каждый из которых отвечает за работу того или иного отдела.  Любой модуль данного комплекса должен быть связан с главным управляющим модулем и со всеми другими модулями системы. Средства связи могут быть реализованы как на базе локальных сетей, построенных на основе кабелей, так и на базе беспроводных сетей. Они должны обеспечивать оперативность, надёжность, защищённость и достоверность передаваемой информации.

3.1.2.В связи с тем, что в банке вся информационная система построена на базе Windows 2003 Server, то программный комплекс «АДК-Банк» обязательно должен быть совместим со всеми известными операционными системами семейства Windows. Также обязательно должна быть реализована уверенная совместимость данной системы с большинством видов пакетов прикладных программ, таких как MS Office и ему подобных. Естественно, что данная система должна быть обязательно интегрирована и совместима с основной корпоративной системой управления деятельностью всего коммерческого банка и с системами других его подразделений и управлений.

3.1.3.Система «АДК-Банк» - это сложный комплекс программных модулей, который требует в процессе своего функционирования тщательного контроля и периодического диагностирования неполадок, их незамедлительного устранения и предполагает, при необходимости, периодическое обновление и модификацию всех составляющих его модулей. В дальнейшем планируется перевести на эту систему, или ей подобные системы, деятельность всех управлений банка «РОСБАНК».

3.2.Система должна свободно работать с любым количеством пользователей в течение рабочего дня, но всё-таки ограничение некоторое зададим – 130 человек. Естественно, что персонал отдела долгосрочных кредитов – это специалисты скорее экономической направленности и средний уровень их компьютерной подготовки не велик. Поэтому система должна быть легка и проста в понимании и эксплуатации, для чего она должна быть обеспечена приятным, функциональным, простым и понятным интерфейсом.

3.3.Требования к надёжности: программный комплекс «АДК-Банк» должен стабильно функционировать при бесперебойной и безотказной работе ЭВМ, на которых он используется. При сбоях и отказах все данные, которые не были сохранены на данный момент будут потеряны. Поэтому, учитывая человеческий фактор, необходимо предусмотреть автоматическое сохранение информации каждые 3 минуты работы. При сбое программа должна нормально функционировать только после перезагрузки. Если произошёл отказ ЭВМ, то на этот случай должна быть предусмотрена возможность восстановления данных на вновь отремонтированной ЭВМ. Эта возможность может быть реализована только путём резервного копирования и дублирования всей жизненно необходимой информации на лазерные диски. Сам комплекс «АДК-Банк» должен имеется в наличии для установки на новые и отремонтированные ЭВМ.

Бесперебойное функционирование программного комплекса «АДК-Банк» может быть обеспечено: во-первых, надёжной работой аппаратного обеспечения; во-вторых, программного обеспечения; в-третьих, за счёт использования прогрессивных технологий защиты программных и аппаратных средств от различного рода вирусов и т.п. Всё это невозможно без постоянного контроля и периодического диагностирования аппаратных, программных, телекоммуникационных средств, и самого комплекса «АДК-Банк», а также всех связанных с ним комплексов. Наряду с этим обязательно должен производится контроль качества вводимой информации и предупреждение о потере несохранённых данных при выходе.

4.Требования по безопасности: они непосредственно относятся к аппаратуре, на которой создаётся и используется программный комплекс «АДК-Банк». Во-первых, это должно быть качественное оборудование; во-вторых, работы по наладке аппаратных средств под данный комплекс должны производится квалифицированным специалистом; в-третьих, разработка и внедрение системы также должны производиться квалифицированными специалистами.

5.Требования к функциям системы. Итак, разрабатываемая система должна:

·        Обеспечивать эффективный ввод необходимых данных в базу данных;

·        Хранить и обрабатывать данные;

·        Предусматривать возможность редактирования и изменения записей в базе данных;

·        Иметь встроенный комплекс средств для сравнения вводимых данных с уже существующими в базе данными и не допускать их дублирования;

·        Отслеживать ошибки при введении данных в базу на предмет пустых не заполненных полей базы;

·        Предусматривать возможность заполнения каких-то полей значениями по умолчанию;

·        Позволять обрабатывать соответствующие документы и вести их учёт;

·        Предусматривать возможность доступа к этим документам любого специалиста соответствующего отдела долгосрочных кредитов;

·        В ней должна быть предусмотрена возможность анализа с использованием данных в предоставляемых клиентом документах и ведения картотеки кредитоспособности, надёжности и платёжеспособности клиентов;

·        Предусматривать возможность составления кредитных договоров и вести учёт клиентов-заёмщиков;

·        Обеспечивать возможность составления запросов к базе данных, отчётов, форм.

·        Предусматривать возможность распечатки готовых документов (кредитных договоров, срочных обязательств и т.п.) и различного рода сведений из базы данных;

·        Автоматически по введённым данным выводить результат о возможности предоставления кредита уже отработанным клиентам, то есть хранящимся в базе.

·        Иметь возможность передачи (приёма) данных в другие приложения и пакеты прикладных программ;

·        Все действия система должна выполнять быстро и оперативно;

·        При этом она должна быть простой, понятной и надёжной в эксплуатации.

·        Оснащена справочными средствами по работе с системой, встроенными пособиями для обучения персонала, а также предусматривать возможность интерактивного тренинга работы с системой.

6.Требования к видам обеспечения.

6.1.Требования к аппаратным средствам: система должна полнофункционально работать на ЭВМ, оборудованных процессорами семейства Pentium, Celeron, AMD Duron, Athlon XP с объёмом кэш-памяти не менее 128Кб и совместимых с ними материнскими платами. Необходимо также наличие оперативной памяти объёмом не менее 16 Мб, видеоадаптер с объёмом встроенной памяти не менее 256 Мб, привод накопителей на жёстких магнитных дисках, дисковод, привод CD-ROM и CD-RW , сетевая карта, принтер.

6.2.Требования к программным средствам: наличие на жёстких дисках операционной системы семейства Windows, поддерживающей сетевые технологии. Программы управления периферийными устройствами разного типа (драйвера), возможно наличие некоторых пакетов прикладных программ.

6.3.Требования к лингвистическому обеспечению: для разработки данного программного комплекса решено использовать языки программирования высокого уровня, а именно MS Visual C++ или MS Visual Basic 6.0. Выбор этих языков обусловлен, прежде всего, тем, что: во-первых, все программисты отдела внедрения ЭВМ создают свои модули именно на этих языках; во-вторых, только эти языки поддерживают CASE- технологию. Скорее всего, разработка будет вестись на MS Visual C++, в связи с более продвинутыми встроенными средствами создания приложений. Остальные языки применять не стоит, так как это потребует дополнительных затрат на оплату труда наёмной группы программистов. Сравнительная характеристика этих языков приведена ниже.