Автоматизированная обработка информации в коммерческом банке
63,55
23
Расчёт
экономической эффективности
20,21,22
242
7
34,6
24
Уточнение
плана мероприятий по подготовке объекта к внедрению системы и его частичная
реализация
23
168
6
28
25
Постановка
задач и разработка алгоритмов решения
24,28
209
7
29,85
26
Разработка
программ управления данными
25
180,12
7
25,73
27
Разработка
технологического процесса функционирования вычислительного центра объекта
25
85
4
21,25
28
Уточнение
технологического процесса сбора и обработки информации
23
216
7
30,85
29
Разработка
программ и программной документации
25
165,6
7
23,65
30
Подготовка
условий для обеспечения эксплуатации
26,27,29
183
7
26,14
31
Проверка
внедряемой системы
30
229
7
32,71
32
Оформление
и утверждение документов о сдаче системы в эксплуатацию
31
140
7
20
33
Приемка
системы в эксплуатацию
32
79
4
19,75
По всем работам
6551,02
1176,99
Для расчёта критического пути воспользуемся столбцом 6
таблицы 5, из которого возьмём значения трудоёмкости работ с учётом их
разбиения на исполнителей. Из графика в ПРИЛОЖЕНИИ 2 видно, что критический
путь будет проходить по следующим работам: 1, 3, 6, 7, 7.1, 9, 12, 13, 16, 17,
18, 22, 23, 28, 25, 26, 30, 31, 32, 33 равен 736,66 человеко-часа. Такое
сокращение трудоёмкости произошло из-за распределения одной работы на
нескольких исполнителей, а также за счёт параллельности выполнения работ.
Теперь рассчитаем основные параметры сетевого графика. К
ним относятся раннее начало, позднее начало, раннее окончание, позднее
окончание, резерв полный, свободный, независимый. Все рассчитанные показатели
приведём в таблице 6.
Таблица №6
Номер
работы
Трудоёмкость,
человеко-час
Т
р.н.
Т
р.о.
Т
п.н.
Т
п.о.
R п.
R св.
R н.
1
20,08
0
20,08
0
20,08
0
0
0
2
26,25
20,08
46,33
23,83
50,08
3,75
0
0
3
30
20,08
50,08
20,08
50,08
0
0
0
4
25
50,08
75,08
62,08
87,08
12
12
12
5
37
46,33
83,33
50,08
87,08
3,75
3,75
3,75
6
37
50,08
87,08
50,08
87,08
0
0
0
7
40
87,08
127,08
87,08
127,08
0
0
0
7.1.
40
127,08
167,08
127,08
167,08
0
0
0
8
28
167,08
195,08
257,93
285,93
90,85
90,85
90,85
9
118,85
167,08
285,93
167,08
285,93
0
0
0
10
19,4
167,08
186,48
224,58
243,98
57,5
0
0
11
17,71
186,48
204,19
268,22
285,93
81,74
81,74
81,74
12
28
285,93
313,93
285,93
313,93
0
0
0
13
31,6
313,93
345,53
313,93
345,53
0
0
0
14
20
313,93
333,93
325,53
345,53
11,6
11,6
11,6
15
22
313,93
335,93
323,53
345,53
9,6
9,6
9,6
16
32
345,53
377,53
345,53
377,53
0
0
0
17
25,1
377,53
402,63
377,53
402,63
0
0
0
18
50,8
402,63
453,43
402,63
453,43
0
0
0
19
55,28
313,93
369,21
347,35
402,63
33,42
33,42
33,42
20
58,42
453,43
511,85
458,61
517,03
5,18
5,18
5,18
21
58,2
453,43
511,63
458,83
517,03
5,4
5,4
5,4
22
63,6
453,43
517,03
453,43
517,03
0
0
0
23
34,6
517,03
551,63
517,03
551,63
0
0
0
24
28
551,63
579,63
554,48
582,48
2,85
2,85
2,85
25
29,85
583,48
613,33
582,48
612,33
0
0
0
26
25,73
612,33
638,06
612,33
638,06
0
0
0
27
21,25
612,33
633,58
616,81
638,06
0
0
0
28
30,85
551,63
582,48
551,63
582,48
0
0
0
29
23,65
612,33
635,98
614,41
638,06
2,08
2,08
0,55
30
26,14
638,06
664,2
638,06
664,2
0
0
0
31
32,71
664,2
696,91
664,2
696,91
0
0
0
32
20
696,91
716,91
696,91
716,91
0
0
0
33
19,75
716,91
736,66
716,91
736,66
0
0
0
Итого
Критический путь
736,66
7. Определение цены
программного продукта.
Себестоимость
программного продукта складывается из текущих и капитальных затрат.
Три компьютера с процессором Intel Pentium 4 1400e 400Mhz по цене
4049руб + комплектующие: винчестер IBM 40Gb 7200rpm по цене2849 руб, CDROM ASUS 50x(CD – S500)OEM по цене 1029руб, дисковод FLASH USB
DRIVE 128 Mb по цене 990 руб, модуль памяти
DIMM 256 Mb SDRAM PC – 133 по цене
1199 руб, монитор 15”Samtron 56E (800x600@ 85 Hz) по цене 4699 руб, системная плата Jetway 845D по цене 2499 руб, сетевой кабель по цене 199
руб, клавиатура по цене 199 руб, мышь по цене 90 руб. Общая стоимость
компьютера равна 17802. Суммарная потребляемая мощность компьютера –550Вт/ч.
И четыре компьютера с процессором Intel Celeron 1400
100Mhz по цене 2029 руб каждый + комплектующие: винчестер IBM 20Gb 7200rpm по цене
2249 руб, модуль памяти DIMM 128 Mb
по цене 849 руб, дисковод FDD 3,5” 1,44Mb по цене 279 руб, монитор 15”Samtron 56E(800x600@ 85Hz) по цене 4699
руб , системная плата Acorp 5VIA85T по цене 1979 руб, сетевой кабель по цене 199 руб, клавиатура по цене
199 руб, мышь по цене 90 руб. Общая стоимость компьютера равна 12572. Суммарная
потребляемая мощность одного компьютера 450Вт/ч.
Для печати документов приобретено два принтера Epson LX
3000 по цене 2500руб каждый, потребляемая мощность одного принтера 120Вт/ч.
Мебель на сумму 35000.
В году 12*22=264 рабочих дня, продолжительность рабочего дня – 8часов,
следовательно, годовой фонд времени работы ЭВМ равен – 264*8 = 2112 часов.
Тогда по формуле (1) капитальные затраты будут равны:
(4*17802+5*12572+2*2500+35000)*880/2112= 72528 руб.
Текущие
затраты включают в себя:
ü заработную
плату рабочих, разрабатывающих и создающих программу;
ü отчисления на
социальные нужды по заработной плате;
ü амортизация
оборудования;
ü затраты на
электроэнергию;
Заработная плата персонала,
работающего над созданием программного продукта, за период его создания
составит: 75000*4= 300000 руб.
Отчисления
на заработную плату:
§ пенсионный фонд – 28%;
§ фонд социального страхования – 4%;
§ фонд обязательного медицинского страхования – 3,6.
Общий процент отчисления на социальные нужды с юридического
лица – 35,6 %.
Отчисления на социальные нужды = 300000*0,356=106800 руб.
Амортизация оборудования:
Учётной политикой коммерческого банка установлен линейный
метод начисления амортизации. Норма амортизации определяется так: 1 / нормативный
срок службы. Итак, для разработки системы используется 3 компьютеров стоимостью
17802 рублей и 4 компьютера по 12572 рублей. Итого 103694. Срок службы
компьютеров 5 лет, потом они уже списываются. Следовательно, амортизация ЭВМ
составляет 103694/5=20738,8 рублей. Далее необходимо указать, следующее
имущество, используемое при разработке: принтер 2 штуки общей стоимостью 5000
рублей, срок службы 8 лет, мебель – стоимость 35000 рублей, срок службы 10 лет.
Таким образом, амортизация по этим группам составит 5000/8= 625 рублей и 3500
рублей соответственно. Итого по всем элементам за 4,5 месяца:
20738,8+625+3500=/12*4 = 8287,93 рублей.
Затраты на электроэнергию составляют:
В комнате включены 11 лампочек по 100 Вт, тогда суммарная
мощность за время создания продукта равна 11*100=1100 Вт/ час, 3 компьютера
мощностью 550 Вт/час и 4 компьютеров мощностью 450 Вт/час – (3*550+4*450)*8=
27600 Вт; два принтера по 120 Вт/час – (120*2)*3 часа=720 Вт.
Потребляемая мощность за время создания программного
продукта равна: 1100+27600+720=29420 Вт/час=29,42 кВт/час.
Итого затрат на электроэнергию при тарифе для предприятий
1,1 руб. за кВт = 1,1*29,42 = 32,36 рублей в день умножаем на 88 рабочих дней
за 4 месяцев – 2847,68 рублей.
Затраты на материалы приведены
в таблице 7.
Таблица 7.
Материалы.
№ п/п
Наименование
материала
Единицы
измерения
Количество,
шт.
Цена,
руб.
Общая
стоимость, руб.
1
Бумага
Пачка
3
120
360
2
Бумага
для офсетной печати
Пачка
3
170
510
3
Кассеты
для печатной головки принтеров
шт.
4
950
3800
4
Ручки
шариковые
шт.
8
10
80
5
Карандаши
с ластиком
шт.
8
6
48
6
Дискеты
3,5’
шт.
10
12
120
7
CD-R/RW
Verbatim
шт.
10
25
250
Итого
материальных затрат
5168
Прочие затраты составляют 10000
рублей за месяц. Итого за 4 месяцев 40000 рублей. Приведём все затраты на
разработку в таблице 8.
Общие текущие затраты
составят:
Таблица №8
Элемент
затрат
Сумма,
руб.
Заработная
плата
300000
Отчисления
на социальные нужды
106800
Амортизация
8287,93
Электроэнергия
2847,68
Материальные
затраты
5168
Дополнительные
затраты
40000
ИТОГО
463103,61
Расчет ориентированной цены программного
продукта
Количество тиражируемых копий – 1200 штук. Себестоимость 1
копии = 463103,61/1200=385,91 руб. Рентабельность продукции в информационном
бизнесе составляет 6,2%.
385,91*0,062=23,93
руб.
НДС
18%: (385,91+23,93)*0,18=73,77 руб.
Отпускная
цена изделия: 385,91+23,93+73,77=483,61 руб.
Выручка
от продаж всех копий: 483,61*1200=580332 руб.
Валовая
прибыль: 580332-463103,61=117228,39 руб.
8.Расчет
показателей экономической эффективности.
Для расчёта показателей экономической эффективности
необходимо получить данные по затратам кредитного управления до и после
внедрения программного комплекса «АДК-Банк».
Рассчитаем годовую экономию внедрения автоматизированной
системы «АДК-Банк». Для этого определим затраты до внедрения. Итак, в отделе
долгосрочных кредитов работает 18 человек. Плюс 5 человека, работающие в отделе
общей организации кредитных операций. Итого 23 человек. Составим смету затрат
на оплату труда работников и приведём её в таблице 9.
Таблица 9. Смета затрат на оплату труда
работников кредитного управления.
№
Должность
Оклад,
руб.
Количество,
чел.
Итого
ЕСН,
руб.
1
Начальник
отдела
18000
1
18000
6408
2
Старший
специалист
15000
2
30000
10680
3
Заключение
договоров
9000
5
45000
16020
4
Аналитик-учётчик
10000
2
20000
7120
5
Операционист
- кассир
8000
8
64000
22784
6
Предварительное
рассмотрение заявок
9000
5
45000
16020
ИТОГО
23
222000
79032
Общая величина затрат на оплату труда составляют с учётом
ЕСН 301032 руб. Амортизация составляет такую величину: 16 компьютеров со
сроком службы 10 лет стоимость 13000 каждый 16*13000/10 = 20800 руб. Два
принтера общей стоимостью 5000 рублей. Срок службы 8лет. 5000/8=625 руб. Мебель
общей стоимостью 32000 рублей. Срок службы 10 лет. 32000/10=3200 руб. Итого
24625 рублей. Затраты на материалы составляют 5000 руб. Затраты на
электроэнергию 22 настольные лампы мощностью 100 Вт/час, 16 компьютеров
мощностью 300 Вт/час, 2 принтера мощностью 50 Вт/час. Итого затрат на электроэнергию
1,1*8*22*(2,2+4,8+0,1) = 1374,56 рублей. Прочие затраты - 13000 рублей.
Итого затрат = 327031,56 рублей.
Теперь подсчитаем затраты после внедрения. Для этого
составим таблицу 10.
Должность
Оклад,
руб.
Количество,
чел.
Итого
ЕСН,
руб.
Начальник
отдела
18000
1
18000
6408
Старший
специалист
15000
2
30000
10680
Заключение
договоров
9000
3
27000
9612
Аналитик-учётчик
10000
1
10000
3560
Операционист
- кассир
8000
4
32000
11392
Предварительное
рассмотрение заявок
9000
3
27000
9612
ИТОГО
14
144000
51264
Общая величина затрат на оплату труда составляют с учётом
ЕСН 195264 руб. Амортизация составляет такую величину: 10 компьютеров
со сроком службы 10 лет стоимость 13000 каждый 10*13000/10 = 13000 руб.Принтера
общей стоимостью 2500 рублей. Срок службы 8лет. 2500/8=312,5 руб. Мебель общей
стоимостью 32000 рублей. Срок службы 10 лет. 32000/10=3200 руб. Итого 16512,5
рублей. Затраты на материалы составляют 2000 руб. Затраты на
электроэнергию 22 настольные лампы мощностью 100 Вт/час, 10 компьютеров
мощностью 300 Вт/час, 1 принтеров мощностью 50 Вт/час. Итого затрат на электроэнергию
1,1*8*22*(2,2+3+0,05) = 101,64 рублей. Прочие затраты - 10000 рублей.
Итого затрат = 211878,14 рублей
Таблица 11.
Сравнительная характеристика показателей до и
после внедрения.
№ п/п
Показатель
Значение
до внедрение
Значение
после внедрения
1
Число
выполняемых операций в день
122,6
186,6
2
Число
выполняемых операций в месяц
2697,2
4105,2
3
Число
выполняемых операций в год
32366,4
49262,4
4
Время
на одну операцию (час)
1,5
0,6
5
Общее
время выполнение операций (час)
184
112
6
Количество
работников (чел.)
23
14
7
Фонд
оплаты труда в год (руб.)
3612384
2343168
8
Средняя
з/п работников отдела в месяц (руб.)
13088
13947
Годовая экономия = затраты до внедрения –
затраты после внедрения – амортизация + прибыль
С увеличением количества операций после внедрения АСУ у
компании увеличилось и количество клиентов, и потому возросла прибыль.
Годовой экономический эффект будет таков: ((327031,56*12) /
32366,4 - (211878,14*12) / 49262,4)* 49262,4 = 3430456,36 рублей.
Коэффициент эффективности = годовая экономия/ (затраты
после внедрения * 12)
8506839,22 / (211878,14*12) = 3,3
Срок окупаемости текущих затрат = 1 / коэффициент
эффективности
1/ 3,3= 0,3 месяца
В итоге определим, на сколько эффективнее вкладывать деньги
в создание программного продукта, чем в банк под 24 % годовых в пересчете на
год. Прибыль, получаемая при вкладе суммы затрат на создание программы в банк
через год составит:
463103,61 * 24% = 111144,87 рублей
Из приведённых расчётов видно, что внедрение и разработка
системы выгоднее), чем банковский процент на 3319311,49руб. Следовательно,
разработка экономически оправдана.
Социальная эффективность в том, что высвобожденные после
внедрения секретари могут быть использованы либо для других более трудоёмких
операций, либо в тех отделах банка, где существует нехватка специалистов.
Консультанты из независимой фирмы могут найти себе работу в другом коммерческом
банке или в любой другой организации. Но здесь встаёт другой вопрос:
переподготовка кадров, как для высвобожденных секретарей, так и для оставшихся
менеджеров и секретарей в Совете директоров. Первых - к другому виду работы,
вторых - к работе с вновь введённым комплексом «АДК-Банк».
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Деятельность современного
банка немыслима без автоматизации всех направлений его деятельности. Успешное
функционирование банка связано с интенсивным расширением его деятельности,
происходящим за счет увеличения, как объема операций, так и спектра услуг,
предоставляемых клиентам. Если до какого-то момента функционирование банка в
режиме ручной обработки информации может поддерживаться за счет экстенсивных
методов развития (например, расширения штатов и аппарата управления), то на
определенном этапе деятельность банка, осуществляемая вручную, либо неизбежно
выходит из-под контроля, либо банк становится не в состоянии реагировать на
ситуацию на рынке. Автоматизация повышает эффективность работы банка,
обеспечивает более высокую надежность безошибочной обработки документов за счет
сочетания различных видов автоматического и визуального контроля, а также дает
возможность получения в любой момент времени общей картины деятельности и
текущего состояния банка.
Автоматизированная система
обеспечивает более качественное принятие решений, связанных с банковским риском
при выдаче кредитов, инвестиций и ценных бумаг, за счет специальных процедур
обработки всей имеющейся в системе информации. Использование автоматизированной
системы позволяет значительно повысить качество обслуживания клиентов банка,
что особенно важно в условиях реальной конкуренции.
Наконец, в условиях
становления рыночных механизмов, нестабильности законодательной базы и высоком
уровне инфляции только использование гибкой и быстро перенастраиваемой системы
автоматизации банковских операций может обеспечить конкурентоспособность банка.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. ОСТ 4.071.030 «Нормативы
трудоёмкости при разработке автоматизированных систем».
2.
ГОСТ 34.602.89 «Разработка технического задания на автоматизированные системы».
3. Рожнов
В. С., Бегоцкая Г. К. “Автоматизированные системы обработки финансово-кредитной
информации” – М.: Финансы и статистика, 2000
4. Конспект лекций по
«экономики информатики»
5. Интернет
6.Липис А. и др.
“Электронная система денежных расчетов” – М.: Финансы и статистика, 1999
7.Гамидов Г.
М. “Банковское и кредитное дело” – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001
8.Инфологическое
обеспечение систем управления СУБД “ACCESS”. Учебное пособие/ Л.А. Широков, А.Е. Рабинович, О.Л.
Широкова; Под ред. Л.А. Широкова-М.: МГИУ, 2001, -235с
Главная