Банковское кредитование малого предпринимательства на примере ОАО АКБ РосЕвроБанк

Помимо этого необходимо и дальше увеличивать количество точек присутствия бака в регионах путем открытия новых ККО.

Расширение присутствия банка в регионах позволит увеличить количество выдаваемых кредитов, тем самым увеличивая кредитный портфель банка и принося дополнительный доход.

Хотелось бы обратить внимание на такой продукт как овердрафт.

Анализ динамики объемов выданных кредитов (табл. 2.2) показывает, что выдачи кредитов по данному банковскому продукту крайне малы. Удельный вес выданных овердрафтов в общей массе кредитов составляет всего лишь 5%. Пользование овердрафтом дает определенные преимущества (по сравнению с традиционным расчетным и кредитным обслуживанием) как для коммерческого банка, так и для заемщика:

Можно выделить следующие преимущества овердрафта для коммерческого банка:

•    рациональное использование собственных и привлеченных денежных ресурсов;

•    простая система открытия овердрафта и проведения операций с ним:

•    автоматическая выдача банком кредита при недостатке на расчетном счете средств для осуществления платежей,

Таблица 2.2. Количество и сумма кредитов малому бизнесу, выданная АКБ РосЕвроБанк за период 2007–2009 гг., тыс. руб.

•    относительная оперативность возврата кредита, поскольку он погашается по требованию кредитной организации,

•    относительно быстро реализуемая возможность прекращения предоставления кредита по расчетному счету;

•        гибкость, которая имеет два аспекта:

•    она непосредственно связана со схемой выплат предприятия и отражает ежедневные потребности в денежных средствах,

•    так как овердрафт обычно является обновляемым, то он будет на деле постоянным или возобновляемым источником финансирования.

К преимуществам овердрафта для заемщика можно отнести:

•    автоматическое получение заемных средств при возникновении разрывов в поступлениях и платежах по счету;

•    возможность использования ресурсов банка для ликвидации кассовых разрывов;

•    отсутствие необходимости предоставления в банк каких-либо дополнительных документов на получение или погашение кредита по овердрафту, а также уплату процентов. Заявления на получение кредита, срочные обязательства, фиксирующие сроки возврата ссуд, в банк не предоставляются, процесс осуществляется как бы автоматически;

•    быстрое принятие решения и оформление сделки (не более 2–5 дней с момента предоставления полного пакета документов).

Кредитование расчетного счета клиента позволяет ему осуществить платежи, даже если поступления денежных средств запаздывают. В торговый час пик, когда возрастают суммы платежей и объем оборота, для предприятий очень важна помощь банка, опора на его солидные финансовые ресурсы. Овердрафт становится в такой ситуации надежным и эффективным инструментом поддержания нормального (без спадов и разрывов) торгового и производственного процесса.

Еще одним явным преимуществом является существенная экономия средств клиента на процентах за предоставленный овердрафт.

Расчет процентов приведен в Табл. 2.3

Таблица 2.3. Расчет процентов за пользование предоставленными кредитными средствами ООО «Успех+», согласно Соглашению об овердрафте (лимит задолженности 1 500 000 руб.)

Таким образом, разница в процентах по предоставленной кредитной линии и овердрафта (пример рассчитан на кредит 1,5 млн. руб.) составляет 13 095,79 руб. в месяц, что может существенно повысить рейтинг этого кредитного продукта.

Постепенное улучшение условий кредитования. Основные усилия банка необходимо направить на упрощение процедуры получения кредита, улучшение сервиса, увеличения сроков кредитования а затем уже на снижение процентных ставок. В настоящее время предпринимателей больше интересует скорость, комфорт и удобство кредитования. В перспективе ставки должны снизиться вследствие конкуренции и увеличения объемов кредитного рынка.

Развитие «start up» проектов. Кредитование малого бизнеса в будущем будет тесно связано с развитием «стартовых» проектов и постепенным заполнением этой кредитной ниши банками. Здесь значительную поддержку должны оказать Фонды содействия кредитованию малого бизнеса, выступив в качестве гаранта начинающих проектов, и но перспективных проектов. Активное развитие деятельности указанных фондов, должно стимулироваться государством через принятие ряда законопроектов, предусматривающих механизмы формирования капитала кредитных организаций.

Наряду с этим банку необходимо развивать льготные программы кредитования малого бизнеса для клиентов с положительной кредитной историей. Таким малый бизнес сам будет заинтересован в долгосрочном сотрудничестве с банком, ответственно подходит к ведению бухгалтерского учета и отчетности. Например, клиент с хорошей кредитной историей может рассчитывать на снижение по залогу, поскольку риск невозврата при этом снижается. У постоянных клиентов банка вновь открываемые кредитные линии должны проходить по сниженной ставке. Наличие различных дополнительных комиссий возможно и оправдывает себя, но является существенным барьером в кредитовании. Льготные программы должны существенно понизить влияние дополнительных сборов на предоставляемые услуги клиентам.

Повышение доверия между банком и бизнесом. Этого можно добиться только путем тесного сотрудничества. Банк должен вести активную рекламу своих кредитных продуктов, объяснять их преимущества и просвещать, таким образом, представителей малого бизнеса. Очень важна в этом вопросе грамотная информационная поддержка бизнесменов и консультирование их по всем возникающим вопросам. Все это необходимо для устранения периодически возникающих стереотипов среди предпринимателей о недоступности кредитов для бизнеса.

Разработка дополнительного программного обеспечения. На текущий момент многие операции сотрудники кредитного отдела выполняют практически вручную. Например, написание текстов договоров (на основе старых шаблонов), создание распоряжений на проведение бухгалтерских операций, расчет задолженности по овердрафтам, расчет просроченной задолженности. Автоматизация этих процессов позволит значительно сократить трудоемкость процесса кредитования и, что самое важное, позволит оперативно вносить необходимые изменения для исключения ошибок и неточностей.

Что касается самого процесса рассмотрения заявок потенциальных клиентов и принятия решения по конкретной ссуде, то здесь можно выделить следующие рекомендации, которые могут повысить процент выдачи кредитов.

На данный момент рассматриваются заявки клиентов, работающие в данном секторе более 1 года. Предложение банку сократить этот срок до 6 месяцев. Для снижения риска при этом возможно установить максимальную сумму кредита (например, 1 млн. руб.). Для кредитования такого клиента и анализа его возможного банкротства предлагается использовать скоринговые модели, модели для определения риска банкротства в будущем.

Для диагностики банкротства предприятия на Западе широко используются факторные модели известных западных экономистов, разработанные с помощью многомерного анализа: пятифакторная модель Альтмана, модеь Лисса, модель Таффлера. Следует отметить, что показатели этих моделей рассчитаны исходя из финансовых условий, сложившихся в США. Разработка таких систем применительно к экономики России позволило бы полномасштабно внедрять их и использовать во всех банках.

Модель Альтмана рассчитывается по формуле:

Z= 0,717х1+0,847х2+3,107х3+0,42х4+0,995х5,                                        (1)

где х1=

х2=

х3=

х4=

х5=

Если Z< 1,23, то это признак высокой вероятности банкротства.

Модель Лисса рассчитывается по формуле:

Z=0,063х1+0,092х2+0,057х3+0,001х4,                                         (2)

где х1=

х2=

х3=

х4=

Если Z< 0,037, о велика вероятность банкротства.

Модель Таффлера рассчитывается по формуле:

Z=0,53х1+0,13х2+0,18х3+0,16х4, (3)

где х1=, х2=

х3=, х4=.

Если Z >0,3, то у предприятия неплохие долгосрочные перспективы, если меньше 0,2, то вероятно банкротство.

Проведем диагностику банкротства ООО «Успех+» на основе данных бухгалтерского учета (табл. 2.4).

Таблица 2.4. Исходные данные для анализа вероятности банкротства, тыс. руб.

Рассчитаем Z-показатели по каждой из вышеперечисленных методик на конец 2008 года и за 1 квартал 2009 г. (табл. 2.5)

Модель Альтмана. Расчетные данные по методике Альтмана показали, что Z > 1,23, (2,8440 – на 01.01.08 и 2,7586 – на 01.04.08), вероятность банкротства мала несмотря на некоторое снижение показателя на 01.04.08.

Модель Лиса. Расчетные данные по методике Лисса показали, что Z > 0,037, (0,0977 – на 01.01.08 и 0,0928 – на 01.04.08), вероятность банкротства мала.

Модель Таффлера. Значения Z >0,3 (0,6295 – на 01.01.08 и 0,5334 – на 01.04.08), поэтому у предприятия неплохие долгосрочные перспективы.

Таблица 2.5. Расчет показателей по методам зарубежных экономистов

Актуальность применения таких методик по отношению к недавно работающим предприятиям очевидна. Получение хороших результатов дает право прогнозировать устойчивое положение организации до трех лет. Внедрение подобного анализа позволило бы АКБ РосЕвроБанк (ОАО) начать кредитование малого бизнеса, существующего на рынке более полугода, причем существенно минимизировать свои риски при этом.

Подводя итоги можно сказать, что при высоком качестве кредитного портфеля АКБ «РосЕвроБанк» (ОАО), достаточной капитализации, высоком уровне ликвидности, соблюдении сбалансированности активов и пассивов банка по срокам, в качестве важных мероприятий, способствующих росту объемов кредитования и улучшению диверсификации кредитных вложений, можно выделить следующее: увеличение количества точек присутствия банка в регионах путем расширения сети ККО; кредитование предприятий, работающих менее одного года; разработка и внедрение новых методов анализа кредитоспособности заемщиков; дополнительная реклама своих кредитных продуктов; усовершенствование условий кредитования и программного обеспечения.

Заключение

Банковский кредит выражает экономические отношения между банками и субъектами кредитования (заемщиками). Банки осуществляют кредитование за счет собственных источников, привлеченных денежных средств юридических лиц и вкладов граждан (за исключением зарезервированных в фонде обязательных резервов), приобретенных ресурсов у других банков (на рынке кредитных ресурсов).

Благодаря кредиту предприятия и организации имеют возможность располагать в любой момент такой суммой денежных средств, которая необходима для их нормального функционирования.

Малый бизнес является залогом сбалансированного развития экономики и социальной стабильности как в развитых, так и в развивающихся странах мира. В Европе малыми предприятиями создается до 70% ВВП, в США – около 40%. В России же это всего 12% (по данным Министерства по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства). Основной причиной неразвитости малого бизнеса в нашей стране остается банальная нехватка финансирования. Потребность предприятий малого бизнеса во внешнем финансировании, по экспертным оценкам, удовлетворена лишь на 20–30%. Особенно тяжело приходится малым предприятиям на стадии старт-ап – классические финансовые институты просто оказываются не готовы к работе с ними из-за объективных сложностей, связанных с оценкой их рисков, а альтернативные способы финансирования обычно труднодоступны.

Статистика свидетельствует, что малый и средний бизнес – один из самых надежных заемщиков: возвратность кредитов в этом секторе составляет 99%.

Крупный бизнес в большинстве своем уже распределен по банковской системе. Кредитование малого бизнеса сегодня является относительно свободной нишей для дальнейшего развития.

С каждым годом малый и средний бизнес становится все более открыт по отношению к банкам. Компании понимают, что они не просто берут кредит, а привлекают инвестиции в свой бизнес, и все больше предпринимателей начинают выводить свою деятельность из тени, тем самым, повышая привлекательность к инвестированию в свои предприятия. Это помогает банкам постоянно совершенствовать технологии кредитования, снижать предъявляемые требования к компаниям. А такие действия приводят в первую очередь к повышению качества работы с клиентом и ускоряют процедуру рассмотрения заявки на кредит.

Финансовый кризис, спровоцированный проблемами на ипотечном рынке США, продемонстрировал общую взаимозависимость и слабость национальных экономик. На российском малом и среднем бизнесе, прежде всего, сказалась нехватка средств в банковской системе. Банки из-за снижения ликвидности начали повышать процентные ставки по кредитам и вводить скрытые ограничения. В среднем, ставки для малого бизнеса были повышены на 1–4%.

Значительные изменения произошли и в предложениях банков – в связи с принятием антикризисных мер продуктовые линейки сократились до минимума, процентные ставки увеличились в среднем до 24–25% годовых.

Таким образом, начиная с IV квартала текущего года ситуация на рынке значительно изменилась на фоне первой волны финансового кризиса в России. Многие банки перестали кредитовать вообще, часть банков «закрылась» для новых клиентов, осуществляя только кредитование уже действующих заемщиков. Одной из наиболее явных тенденций 2008 года стало сокращение количества банков, предоставляющих кредиты малому и среднему бизнесу.

Тенденциями развития сектора кредитования МСБ в последующие годы будут: увеличение предложений со стороны банков, усиление между ними конкурентной борьбы, развитие партнерских программ, так называемых программ «лояльности», внедрение специализированных кредитов на приобретение автотранспорта и спецтехники, производственного и торгового оборудования, коммерческой недвижимости.

В работе был проведен анализ состава и структуры предоставленных краткосрочных кредитов АКБ «РосЕвроБанк» (ОАО). Основываясь на данных анализа, были выделены следующие особенности:

В ходе анализа не было выявлено существенных проблем в деятельности банка. Высокие темпы роста по многим показателям свидетельствуют об активной работе банка в области кредитования.

Данные анализа состава и структуры кредитного портфеля банка в предкризисный период свидетельствуют о его высоком качестве. Это было достигнуто, помимо прочих факторов, благодаря хорошей диверсификации кредитного портфеля по отраслям.

В качестве недостатка можно выделить низкую диверсификацию предоставленных кредитов по географическому признаку. Несмотря на существование на сегодняшний день 19-ти Кредитно-кассовых офисов в разных города РФ, основная часть кредитных ресурсов сосредоточена в московском регионе. Расширение присутствия банка в регионах позволит увеличить количество выдаваемых кредитов, тем самым увеличивая кредитный портфель банка и принося дополнительный доход. Так же в качестве проблем можно выделить: высокую конкуренцию в конкретном регионе, нехватку квалифицированного персонала, недостаточно активную рекламную кампанию.

Основной тенденцией кредитного портфеля АКБ «РосЕвроБанк» (ОАО) малому бизнесу в кризисный период можно назвать наметившуюся переориентацию с рублёвых кредитов на валютные как способ снижения кредитных рисков.

Подводя итоги можно сказать, что при высоком качестве кредитного портфеля АКБ «РосЕвроБанк» (ОАО), достаточной капитализации, высоком уровне ликвидности, соблюдении сбалансированности активов и пассивов банка по срокам, в качестве важных мероприятий, способствующих росту объемов кредитования и улучшению диверсификации кредитных вложений, можно выделить следующее: увеличение количества точек присутствия банка в регионах путем расширения сети ККО; кредитование предприятий, работающих менее одного года; усовершенствование условий кредитования и программного обеспечения; решение проблем дефицита квалифицированного персонала.

На общегосударственном уровне, проблемы кредитования малого бизнеса должны быть решены посредством реализации следующих действий:

·                   Сокращение срока рассмотрения заявок;

·                   сокращение видов лицензирования.

·                   Снижение налогового бремени;

·                   повышение эффективности использования системы налоговых кредитов;

·                   разработка программ по кредитованию малого бизнеса с возможностью использования для анализа «управленческой» отчетности;

·                   Оказание консультационных услуг.

·                   Развитие микрофинансирования (предоставление определенных минимальных сумм в кратчайшие сроки).

·                   Муниципальная поддержка путем выдачи гарантий, поручительств.

·                   Развитие системы предоставления гарантий и поручительств кредитных агентств, развитие кредитных бюро.

·                   Использование повышенной процентной ставки связано с тем, что при кредитовании малого бизнеса высоки кредитные риски, т. к. отсутствует кредитная история.

·                   Развитие системы бюро кредитных историй позволит снизить процентную ставку и размеры формируемого резерва.

·                   Консультационные услуги

·                   Ужесточение уголовного права;

·                   Борьба с коррупцией.

Плюсы кредитования малого бизнеса ОАО АКБ РосЕвроБанк:

·                   используется индивидуальный подход к каждому клиенту

·                   упрощённая процедура оценки кредитоспособности и выдачи кредитов

·                   четко отлаженной схеме работы с клиентами-заемщиками,

·                   постоянному мониторингу уже выданных кредитов

·                   низкий уровень просроченных кредитов

·                   отлаженные и отработанные схемы оценки кредитоспособности малых предприятий

·                   рост объёмов кредитования

Минусы кредитования малого бизнеса ОАО АКБ РосЕвроБанк:

·                   преобладают именно краткосрочные кредиты

·                   кредиты выдаются преимущественно торговым предприятиям а не производственным или венчурным

·                   низкая диверсификацию предоставленных кредитов по географическому признаку

·                   не предоставление такого вида кредита как овердрафт

·                   отсутствие льготных программ

Достижения в сфере кредитования малого бизнеса в России:

·                   За последние три-четыре года объем кредитования малого бизнеса вырос на 80%.

·                   Растёт количество банков, предоставляющих кредиты малому бизнесу

·                   Появление интереса к малому бизнесу со стороны дочерних иностранных банков

·                   Совершенствуются технологии оценки кредитных рисков

Проблемы:

·                   непрозрачность российского малого бизнеса.

·                   отсутствие надежных залогов

·                   недоверие к малому бизнесу, испытываемое банками

·                   высокие риски кредитования

Список использованных источников и литературы

1.     Влияние финансового кризиса на малый и средний бизнес, – Департамент аналитики и мониторингов группы компаний «Интегрум», – Информационно-аналитический обзор №019 от 26.02.2008 г., www.integrum.ru

2.     Грушко О.Ю. Как частнику взять кредит /Комсомольская правда. – 2005. – №20 (864), с. 5.

3.     Гуркина, Е. Выгодный малый / Е. Гуркина // Финанс. – 2009. – №35 (270). – С. 56–57

4.     Казаков М. Особенности кредитования бизнеса в 2008 году // 12 декабря 2008 #"#">www.nr2.ru

9.     Молчанова О.В. Роль малого предпринимательства в экономике России // Девятнадцатые Международные Плехановские чтения (4–7 апреля 2006 г.): Тезисы докладов аспирантов, магистрантов, докторантов и научных сотрудников. – М.: Изд-во Рос. экон. акад., 2006.

10. Норт Д. Институты, институциональные изменения и функционирование экономики. М: ИНФРА-М, 1997. – С. 67.

11. Пакова О.Н., Исаков А.Г. Проблемы кредитования малого бизнеса и пути их решения, Сборник научных трудов СевКавГТУ. Серия «Экономика». 2008, №8

12. Пресс-служба МРИ ФНС России №3 Дат uа публикации: 25.11.2008 #"#">#"#">#"#_ftnref1" name="_ftn1" title="">[1] РБК.Рейтинг. «Лучшие банки на рынке кредитования малого бизнеса в 2007 году» [Электронный ресурс]. Режим доступа: #"#_ftnref2" name="_ftn2" title="">[2] РБК.Рейтинг. «Лучшие банки на рынке кредитования малого бизнеса в 2008 году» [Электронный ресурс]. Режим доступа: #"#_ftnref3" name="_ftn3" title="">[3] Гуркина, Е. Выгодный малый  [Текст] / Е. Гуркина // Финанс. – 2009. - № 35 (270). – С.56-57.

[4] Максименко, О. Деньги для малых и средних [Текст] / О. Максименко // Финанс. – 2009. - № 40 (275). – С.63.

[5] Тенденции развития рынка микрофинансовых услуг в России. Основные результаты четвертого раунда мониторинга рынка микрофинансирования 2003-2006гг. [Электронный ресурс]. Режим доступа: #"#_ftnref6" name="_ftn6" title="">[6] Пакова О. Н., Исаков А. Г. Проблемы кредитования малого бизнеса и пути их решения , Сборник научных трудов СевКавГТУ. Серия «Экономика». 2008, № 8

Страницы: 1, 2, 3