Бизнес-план развития банка. Методология и методика его расчета

Учитывая ограниченные возможности банков по реализации заложенного имущества, основную долю риска непогашения кредита должен взять на себя собственник предприятия. Целесообразно ориентироваться в основном (по преобладающему количеству выдаваемых кредитов) на известных банку лиц и организаций. В этом случае банк имеет возможность создать базу данных на клиентов на основе доступной информации: публикации в периодической печати, сообщения банков контрагентов и пр. Изучение репутации кредитополучателя, по отзывам деловых партнёров, своевременности погашения полученных ранее кредитов, в том числе и в других банках, финансового и экономического состояния ликвидности баланса, эффективности использования собственных и заёмных средств и пр, позволяет снизить риск не возврата кредитов [44]. Однако, как показывает практика расследования дел по хищениям кредитов, банки не имеют единой системы учёта, базы данных на своих клиентов, не взаимодействуют друг с другом службы безопасности, при оценке надёжности банковские служащие пренебрегают имеющимися открытыми источниками информации. В силу этого недобросовестные клиенты и преступники получают возможность взять одновременно кредиты в нескольких банках и похитить их.

Следует, конечно, учитывать, что в республике идёт процесс создания новых субъектов хозяйствования, переуступки (перепродажи) части уже зарегистрированных фирм и прочее, что в определённой степени затрудняет процесс проверки их надёжности [11]. В этом случае следует при расчёте кредитного риска основной упор делать на оценке кредитоспособности клиента. Можно сказать, что как раз ненадлежащее изучение сведений о кредитополучателях, их платёже- и кредитоспособности является одним из типичных недостатков в работе банковского персонала, который и приводит к ситуации невозврата кредитов. Трудоёмкость процесса проверки и анализа данных о деятельности клиента в сочетании с низким профессионализмом лиц, осуществляющих проверку, обуславливает со стороны сотрудников недобросовестное выполнение своих обязанностей. Проверив материалы перед принятием решения о выдаче кредита, повторная проверка при открытии кредитного досье не производится [34]. При условии предоставления клиентом, например, данных баланса предприятия за период, благоприятный в финансовом отношении, но ухудшившихся во время непосредственно перед получением кредита, сотрудники банка, не проводя дополнительной проверки, создают предпосылки для необоснованно рисковой выдачи кредита. Недобросовестное отношение банковских служащих к проверке платежё- и кредитоспособности проявляется при проверке кредитного досье и выражается в отсутствии расчёта экономической эффективности и срока окупаемости кредитов как валютных, так и рублёвых, копий договоров на поставку продукции, в не перепроверенных обоснованиях бизнес-планов.

Наиболее часто недобросовестные клиенты прибегают к следующим ухищрениям для незаконного получения кредитов:

-                   создание фиктивных предприятий и представление учредительных и регистрационных документов;

-                   фальсификация различного рода документов, представляемых для получения кредитов (балансов, технико-экономических расчётов, сведений о погашении предыдущих кредитов и т.д.) [12].

Признаками, свидетельствующими о возможном наличии целевой установки клиента на недобросовестное выполнение своих обязательств перед банком, могут быть особенности его психологического состояния и поведения при подаче документов на кредит. Поэтому в процессе первичной беседы сотрудники службы безопасности или кредитного отдела банка при проверке ключевых данных (о форме собственности, дате образования и начала деятельности фирмы, составе учредителей или пайщиков, месте регистрации и размере уставного фонда, сведениях о владельцах или руководстве предприятия и пр.) могут проверить психологическую реакцию клиента на вопросы о несовпадении юридического и фактического адреса фирмы, наличия счетов в других банках и т.д. Изменения поведения или нервозность, проявленные при этом клиентом, могут свидетельствовать о наличии умысла в совершении незаконных сделок, о несоответствии фактических и реальных данных о работе предприятия и фирмы и т.д. Следовательно, такое поведение должно стать основанием для более тщательной работы по проверке документов и материалов, представленных клиентом [22].

Для проверки серьёзности намерений клиента, оценки его реального положения на рынке целесообразно получить от него дополнительную информацию, такую как: сведения о техническом уровне продукции, о производимых изделиях и их конкурентоспособности на рынке, в целом изучить знание клиентом сферы его деятельности. Осторожность и повышенная внимательность банковского служащего к предоставленным клиентом документов в начале процесса кредитования позволит существенно снизить уровень кредитного риска.

Значительную роль в изучении клиента, его солидности и реальных намерениях играет работа служб безопасности по выяснению реального статуса посетителя и его самооценки, уровня жизни и материальной обеспеченности, семейного положения и бытовых условий, отношения к банку и причин обращения именно в данный банк.          Последующее сопоставление оценочных характеристик клиента сотрудниками службы безопасности и кредитных отделов может оказать влияние на принятие решения о выдаче кредита или отказе.

Важным направлением повышения эффективности работы по предотвращению незаконного получения и не возврата кредитов может и должно быть тесное взаимодействие кредитных отделов и служб безопасности банка с аналогичными подразделениями и с правоохранительными органами. К сожалению, на практике банки часто скрывают информацию друг от друга о недобросовестных клиентах в расчёте на то, что получив кредит в другом банк, кредитополучатель таким образом погасит свою задолженность перед ними. Сокрытие информации о преступлениях перед правоохранительными органами обусловлено попытками скрыть собственные незаконные действия, ставшие причиной нанесения ущерба интересам или собственности государства

Для Республики Беларусь характерны специфические условия, которые уменьшают вероятность осуществления недобросовестной деловой практики в банковской сфере:

-                   жёсткий контроль за банковскими операциями со стороны самих банков и контролирующих органов;

-                   слабая развитость средств телекоммуникаций, используемых в банковском бизнесе Республики Беларусь, где в настоящее время доминирует бумажный документооборот;

-                   ограниченность ресурсов белорусских банков: сомнительная операция на крупную сумму денег неизбежно привлечёт внимание [31].

Предотвращение ситуации не возврата кредитов требует, с одной стороны, соблюдения условий выдачи кредитов и базируется на обеспечении чёткой организации работы всех служб банка. С другой стороны, - может быть решена совместными усилиями всех заинтересованных структур и подразделений через создание системы взаимного информирования, предотвращения возникновения условий, способствующих незаконной противоправной деятельности недобросовестных клиентов и субъектов хозяйствования различных форм собственности [33].

Таким образом, разработка и совершенствование мероприятий по управлению кредитным риском занимает важное значение в процессе кредитования и пренебрежение ими может нанести деятельности банка колоссальный ущерб, а также повлечь за собой ряд последствий, которые негативно отразятся на банковской репутации. Управление кредитными рисками коммерческого банка главным образом зависит от того, какая кредитная политика проводится в том или ином банке. Правильно разработанная кредитная политика позволит значительно уменьшить, а в некоторых случаях и нейтрализовать возникший кредитный риск в ходе кредитной сделки.

2.8 Подготовка к заключению договора, порядок погашения кредита и уплаты процентов

Как только Кредитный комитет одобрил заявку на кредит, должны быть выполнены следующие требования [45]:

1.                 Открыт счет кредита (операционный счет, если применимо).

2.                 Информация о клиенте и кредите внесена в основную систему Банка.

3.                 Заполнен кредитный файл по клиенту.

4.                 Все кредитные соглашения, приложения, соглашения по обеспечениям составлены надлежащим образом, подписаны заемщиком и внутренним юристом или начальником кредитного отдела.

5.                 Зарегистрировано обеспечение (если применимо).

6.                 Членом руководства подписан бланк-разрешение на выдачу кредита.

7.                 Заемщик оплатил первоначальные взносы, если не было договоренности об их оплате из предоставленных средств.

8.                 Бланки о переводе средств должны быть подписаны Бухгалтерским отделом.

9.                 Текущий счет (если применимо) должен быть открыт в течение 30 дней с момента получения разрешения на выдачу кредита.

Для кредитов, использование которых оговорено в договорах, политика Банка должна быть направлена на то, чтобы обеспечить исключительно целевое использование полученных средств [12]. Тем не менее, если это необходимо и целесообразно, непосредственно Банк будет перечислять средства поставщику заемщика.

Единой модели погашения, так же как и выдачи кредита, не существует.

Практика порождает многообразные варианты погашения кредита, в том числе:

-                   эпизодическое погашение на основе кредитного договора (срочных обязательств);

-                   погашение по мере фактического накопления собственных средств и снижения потребности в кредите с расчётного счёта заёмщика.

-                   систематическое погашение на основе заранее фиксируемых сумм (плановых платежей);

-                   зачисление выручки, минуя расчётный счёт, в уменьшение кредитной задолженности.

По решению руководителя погашение кредита и уплата процентов по кредитам, выданным в иностранной валюте, может производиться в другой валюте либо белорусскими рублями в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь [9]. Погашение кредита и уплата процентов по нему производятся юридическими лицами в установленной законодательством Республики Беларусь очередности платежей в безналичном порядке:

-                     путем перечисления денежных средств с текущего счета кредитополучателя на основании его платежной инструкции;

-                     путем списания средств мемориальным ордером банка при наличии средств на текущем счете кредитополучателя в установленном порядке;

-                     путем списания денежных средств с расчетного счета кредитополучателя юридического лица платежным требованием банка, а при отсутствии средств − с текущего счета обособленного подразделения юридического лица, на основании платежного требования, предъявленного кредитополучателем с предварительным акцептом с оплатой в день поступления, если такой порядок предусмотрен условиями кредитного договора; путем списания денежных средств с текущего счета кредитополучателя в бесспорном порядке платежным требованием банка на основании исполнительных документов в случаях и порядке [27], установленном законодательством Республики Беларусь;

-                     путем списания денежных средств платежным требованием или мемориальным ордером банка с гарантийного депозита денег, если такой порядок предусмотрен условиями кредитного договора.

Если все же кредитополучатель не выполняет свои обязательства по кредитному договору, что ставит под сомнение своевременное и полное погашение задолженности по кредиту, а также – при выявлении фактов неудовлетворительного состояния бухгалтерского учёта, недостоверности представляемой отчётности, банк имеет право: предупредить руководство кредитополучателя о прекращении дальнейшего кредитования, если в согласованные сроки не будут приняты меры по выполнению рекомендаций банка; применить к недобросовестному кредитополучателю другие меры и санкции, предусмотренные кредитным договором и действующим законодательством Республики Беларусь. Данные мероприятия должны быть составлены кредитным отделом с участием юридической службы и службы безопасности и утверждены на уровне головного банка – директором Департамента кредитования или его заместителем, на уровне филиала – управляющим филиала [15]. По каждому кредитополучателю, не обеспечивающему погашение в установленный срок кредита и нарушающему другие условия кредитного договора, банком (филиалом) должна быть разработана программа действий.

Мероприятия по работе с такими кредитополучателями могут включать в себя: проведение анализа причин, вызвавших нарушения; извещение кредитополучателя о нарушении обязательств с требованием погашения основного долга по кредиту и/или уплаты процентов за пользование им; проведение совещаний о перспективах дальнейшего сотрудничества; истребование плана мероприятий по ликвидации причин, вызвавших невыполнение обязательств перед банком; прекращение дальнейшего кредитования; требование досрочного погашения кредита; и другие действия банка. При согласии банка кредитополучатель может заключить в соответствии с законодательством Республики Беларусь договор о переводе долга по кредитному договору на другое лицо.

Систему обеспечения возвратности кредитов банку следует формировать так, чтобы она работала не только тогда, когда наступил срок возврата кредита, но, главным образом, ещё при принятии решения о выдаче кредита. Обеспечение возврата кредита - это сложная целенаправленная деятельность банка, включающая набор организованных, экономических и правовых норм, составляющих особый механизм, который включает в себя источники, сроки и способы погашения кредитов, выполнение обязательств по обеспечению их возврата в рамках действующего законодательства [38].

Кредитование юридических лиц является для банка основным источником дохода, но в то же время связано с определённой степенью риска.

3. Инвестиционный план банка

3.1 Финансовое положение банка

Свою деятельность Банк осуществляет в соответствии с лицензией на осуществление банковской деятельности Национального банка Республики Беларусь №29 от 28 августа 2008 года.

Уставный фонд Банка сформирован из вкладов учредителей. Размер Уставного фонда Банка равен 23 700 000 белорусских рублей. Вклады в не денежной форме в Уставный фонд Банка отсутствуют. Уставный фонд разделен на 100 000 простых акций. Номинальная стоимость одной акции составляет 237 000 белорусских рублей. Информация о простых акциях, находящихся в обращении в течение 2008 года приведена в таблице 3.1.

Таблица 3.1- Простые акции банка.

Первый баланс ЗАО «Белорусский Банк Малого Бизнеса» был сформирован 06 октября 2008 года. В соответствии с НСФО 21 «Влияние изменений валютных курсов» 06 октября 2008 года взносы учредителей в Уставный фонд Банка перечислены с временного счета, открытого на балансе Национального банка Республики Беларусь в Евро, на счет 7301 «Уставный фонд» Банка путем пересчета суммы Евро в белорусских рублях с применением валютного курса на дату совершения операций.

В результате изменения курса иностранных валют Банком получены убытки по валютным операциям за октябрь 2008 года на сумму 452 999 113 белорусских рублей, за ноябрь-декабрь получена прибыль по валютам операциям на сумму 2167 100 987 белорусских рублей.

В процессе своей деятельности Банк использует такие виды финансовых инструментов, как кредиты, размещенные в других банках, составили 11098,5млн. руб.

Кредитные операции в ЗАО «Белорусский Банк Малого Бизнеса» осуществляются в виде краткосрочного кредитования текущей деятельности юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, долгосрочного кредитования инвестиционной деятельности юридических лиц, индивидуальных предпринимателей [11]. Кредитная задолженность по всем кредитам по состоянию на 01.01.2009года составила 4915,4 млн. руб.

В соответствие с постановлением Национального банка Республики Беларусь от 29.12.2008г.№203 Банком по состоянию на 01.01.2009г. по 1 группе риска сформированы специальные резервы на покрытие возможных убытков по условным обязательствам, по активам, подверженным кредитному риску и по средствам в расчетах по операциям с банком в размере 0,5 процента от общей суммы задолженности.

В 2008 году операции с ценными бумагами Банком не осуществлялись.

В отчетном году в ЗАО «Белорусский Банк Малого Бизнеса» ведение бухгалтерского учета осуществлялось в соответствие с Законом Республики Беларусь «О бухгалтерском учете и отчетности», Банковским кодексом Республики Беларусь, Инструкцией по ведению бухгалтерского учета в банках, расположенных на территории Республики Беларусь, утвержденной постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 19.09.2005 №283, Инструкцией о порядке организации бухгалтерского учета и отчетности в Национальном банке и банках Республики Беларусь, утвержденных постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 26.06.2007 №198 со всеми изменениями и дополнениями, в соответствии с Учетной политикой Банка на 2008 год, утвержденной Протоколом Правления Банка от 07.10.2008 №4. В отчетном году изменения в Учетную политику не вносились.

Учетная политика Банка определяет совокупность принятых Банком способов ведения бухгалтерского учета и представляет собой систему непрерывного и сплошного документального отражения информации о состоянии и движении имущества и обязательств банка методом ее двойной записи в денежном выражении на счетах бухгалтерского учета в соответствии с законодательством Республики Беларусь. Операции в иностранной валюте отражаются в бухгалтерском учете по официальному курсу белорусского рубля к соответствующей иностранной валюте, устанавливаемому Национальным банком Республики Беларусь. Балансовые и внебалансовые счета валютной позиции открываются по видам валют. Операции учитываются в валюте расчетов и отражаются в балансе и на внебалансовых счетах по официальному курсу белорусского рубля к соответствующей валюте. Счет рублевого эквивалента валютной позиции открывается по видам валют, но операции отражаются в белорусских рублях. По операциям покупки, продажи, конверсии иностранной валюты применяются курсы покупки, продажи, конверсии, по которым проводятся операции. По другим валютно-обменным операциям применяется официальный курс белорусского рубля к соответствующей валюте, устанавливаемый Национальным банком Республики Беларусь. Доходы и расходы банка отражаются и оцениваются в бухгалтерском учете по принципу начисления с достаточной степенью осторожности в белорусских рублях. Амортизация по объектам основных средств начисляется линейным способом.

Представленный годовой бухгалтерский отчет составлен в соответствии с постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 27 ноября 2006г. №323, национальными стандартами бухгалтерского учета со всеми изменениями и дополнениями. Годовой отчет за 2008 год составлен в миллионах белорусских рублей с одним десятичным знаком за период с 01.01.2008г. по 31.12.2008г. (см. Приложения 5 , 6)

При составлении годового отчета за 2008 год Банком применялся Национальный стандарт финансовой отчетности 10 «События после отчетной даты» для банковской системы. В соответствие с вышеуказанным стандартом все события после отчетной даты отражены в годовом отчете путем соответствующих корректировок бухгалтерскими проводками. Все события, произошедшие после отчетной даты и до 10 марта 2009 года (даты подписания годового отчета) и относящиеся к 2008 году, отражены по счетам бухгалтерского учета оборотами в 2008 году с одновременным закрытием на балансовый счет 7361 «Прибыль (непокрытый убыток) в ожидании подтверждения». В результате применения НСФО 10 прибыль за 2008 год уменьшилась на 29,4 млн. белорусских рублей.

До окончания отчетного финансового года Банком проведены следующие подготовительные работы:

1.            Сверка аналитического и синтетического учета. По результатам сверки расхождений не установлено.

2.            По состоянию на 01 декабря 2008 года проведена инвентаризация основных средств, полученных в лизинг, материалов в эксплуатации, нематериальных активов, материалов на складе, дебиторской и кредиторской задолженности, расчетов с поставщиками. По результатам инвентаризации за отчетный год излишков или недостач не выявлено.

3.            Проведена инвентаризация всех счетов, открытых на балансе банка.

4.            Проведена комплексная ревизия кассы банка. Излишков или недостач не выявлено.

5.            Урегулирована дебиторская и кредиторская задолженность.

6.            По всем открытым на балансе банка счетам клиентов, в т.ч. по счетам других банков, получены подтверждения остатков по состоянию на 01 января 2009 года.

7.            Доходы и расходы начислены и отражены в бухгалтерском учете в соответствие с Инструкцией о бухгалтерском учете доходов и расходов от 23.11.2005 №350.

3.2 Стратегия финансирования. Финансовый план

Банк будет использовать кредитные линии от своих учредителей, которые являются Международными финансовыми организациями впервые два года операций. Ожидается, что это фондирование будет состоять из долгосрочных кредитных линий продолжительностью от пяти лет.

Банк ожидает пополнение уставного капитала в 2010 году, которое почти удвоит его уставной капитал.

Помимо кредитной линии от учредителей банк будет привлекать фондирование от других международных и коммерческих финансовых институтов из – за рубежа.

Банк будет активно использовать депозитные продукты для привлечения депозитов от юридических лиц. Планируется, что доля депозитов юридических лиц достигнет 20 -22% от общей потребности в привлеченных средствах к 2010 году.

После получения лицензии от Национального Банка на привлечение депозитов от физических лиц, банк разработает линейку депозитных продуктов для физических лиц.

Следует отметить, что ББМБ ожидает что большая часть фондирования и кредитных линий будет деноминироваться в долларах США и возможно в Евро. Таким образам это нейтрализует тот факт, что большинство (до 90%) кредитов ББМБ будет деноминировано в иностранной валюте.

К 2012 году активы банка увеличатся до €78,2 млн., кредитный портфель составит €67,6 млн. Большая часть выданных ББМБ кредитов, будет в USD, однако, в соответствии с рыночным спросом, возможна выдача кредитов в USD, EUR и BYR.

Таблица 3.2-Прогноз роста активов, Евро.

Планируемые финансовые показатели деятельности банка по итогам первых трех лет деятельности приведены в таблице 3.3.

Таблица 3.3-Планируемые показатели деятельности банка        .       

Для отражения структуры активов и пассивов Белорусского Банка Малого Бизнеса был составлен прогнозный бухгалтерский баланс на 2009, 2010, 2011 года отраженный в таблице 3.4.

Таблица 3.4-Прогнозный баланс

Расчеты интегральных показателей эффективности проекта, приведены в таблице 3.5.

Таблица 3.5-Расчеты показателей эффективности бизнес плана банка.

Чистая текущая стоимость проекта (NPV) была рассчитана по формуле (1).

NPV = PV – IC, (1)

где PV – общая накопленная величина дисконтированных доходов;

IC – величина исходной инвестиции.

Общая накопленная величина дисконтированных доходов (PV) была рассчитана по формуле (2).

 n

PV = ∑ _Pk__

 k=1 (1+r)k (2)

где Pk – годовой доход от инвестиций в k – м году (k = 1, 2, 3, … , n);

r – норма дисконта;

n – количество лет, в течении которых инвестиция будет генерировать доход.

Рентабельность инвестиций (PI) рассчитывается по формуле (3).

  (3)

Планируемые показатели деятельности дают основания полагать, что банк будет способен обеспечить финансовую стабильность, выполнять пруденциальные нормативы и обязательные резервные требования, соблюдать требования законодательства по обеспечению интересов кредиторов и вкладчиков. При этом банк сможет долговременно существовать как прибыльная коммерческая организация.

Заключение

Кредитование предприятий относится к традиционным видам банковских услуг, кредитные операции составляют основу банковского бизнеса, а кредитный портфель занимает, как правило, основной удельный вес в активах банка. Именно поэтому вопросам организации кредитной работы банков на различных этапах должно уделяться особое внимание, так как от ее эффективности во многом зависит уровень кредитного риска, качество кредитного портфеля, а также ликвидность и финансовая устойчивость банка в целом.

Процесс кредитования - это процесс организации кредитной деятельности банка, состоящий из совокупности последовательных этапов. В качестве основных этапов кредитного процесса в экономической литературе чаще всего выделяются: рассмотрение заявки на получение кредита и интервью с потенциальным кредитополучателем; оценка кредитоспособности заявителя; изучение достаточности, приемлемости и ликвидности материальных и нематериальных ценностей в качестве обеспечения кредита; структурирование кредита и заключение кредитного договора; предоставление кредита; кредитный мониторинг (сопровождение кредита); погашение кредита.

Основные требования, регламентирующие общие процедуры предоставления, сопровождения и погашения кредита содержаться в нормативных правовых актах Национального банка Республики Беларусь.

Для конкретизации содержания работы на различных этапах кредитного процесса банки самостоятельно разрабатывают локальные нормативные акты, которые учитывают все специфические моменты, связанные с составом клиентуры и традициями банка.

Процесс кредитования связан с действием многочисленных и многообразных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение кредита. Каждая кредитная сделка банка и кредитополучателя сопровождается определенной долей риска, связанного с вероятностью не возврата ссуженной стоимости, неуплаты процентов, нарушения сроков погашения кредита и других условий кредитного договора. Управление индивидуальным кредитным риском при работе банка с персональным клиентом осуществляется при использовании различных механизмов защиты от него на отдельных стадиях кредитного процесса. Все действия банка на различных этапах кредитного процесса направлены на предупреждение кредитного риска, своевременное его опознание и создание источников для последующей компенсации возникшего кредитного риска.

Для предупреждения кредитного риска большое значение придается оценке кредитоспособности клиента. Для анализа кредитоспособности и платёжеспособности кредитополучателей банками самостоятельно разрабатываются методики оценки финансового состояния клиента и классификация кредитов. Конкретные задачи и глубина анализа зависят от вида кредита, суммы и цели кредитования. В большинстве случаев используется методика анализа финансовых показателей, которые рассматриваются в абсолютном значении и в динамике. Финансовый анализ кредитополучателя образует ядро кредитного анализа, имеет наибольшую значимость, проводится на основании данных, представленных клиентом, поэтому необходимо получить все необходимые банку правоустанавливающие документы, бухгалтерскую, налоговую, управленческую отчётность, информацию о цели кредитования, планируемых источниках погашения.

Подводя итог проведенному в работе исследованию, можно констатировать, что предмет исследования ЗАО «Белорусский Банк Малого Бизнеса» представляет сложную систему, требующую постоянного совершенствования.

Банк будет поддерживать развитие микро, малых, средних предприятий и индивидуальных предпринимателей путем предоставления полного спектра банковских услуг, включая краткосрочное и долгосрочное кредитование и расчетно-кассовое обслуживание.

В отношении клиентов и услуг банк будет концентрировать усилия на деятельности, обеспечивающей наиболее высокие темпы увеличения своей доли рынка. В отношении линейки продуктов, банк будет в максимальной степени использовать свои возможности по созданию продуктов, отличающихся от продуктов, уже предлагаемых на рынке. Сочетание таких банковских продуктов с профилем международных учредителей позволит банку предложить уникальные услуги для белорусского рынка.

ББМБ будет в основном концентрировать свои усилия на малых предприятиях и развивать продуты и услуги исходя из потребностей, в первую очередь, этого сегмента рынка. В отличии от других банков для которых этот сегмент не является основным и в которых лишь небольшая доля банковских продуктов и услуг разработана специально для потребностей малого бизнеса и часто ориентирована на более широкий круг пользователей, ББМБ сможет развить линейку продуктов, которая будет учитывать специфические потребности этого сегмента и, таким образом, будет отличаться от продуктов и услуг, предлагаемых другими банками.

В основе развития продуктов банк будет учитывать те требования, которые обычно бывают у представителей малого бизнеса - простота использования и высокая скорость обработки заявок, особенно на кредитные продукты. Весь персонал банка пройдет обучение, связанное с обслуживанием представителей малого бизнеса. Таким образом, для целевого сегмента в банке создана комфортная среда, что будет отличать ББМБ от других банков с более широкой ориентаций на рынке.

Список использованных источников

1.                 Афанасьева Л.П. и др. Организация деятельности коммерческого банка/ Под ред. -К.Р. Тагирбекова, М.: Весь Мир, 2004 г. – 848 с.

2.                 Банковский кодекс РБ от 25 октября 2000г. №441-3, (в ред. Законов Республики Беларусь от 15.07.2008 N 397-З)

3.                 Бонцевич Н.Формирование кредитного портфеля банка и его оптимизация//Банковский вестник, 2002, №4,с.9.

4.                 Бабкин В.В. Оценка потенциального заёмщика коммерческого банка с позиции экономической безопасности// Метод. журнал «Расчёты и операционная работа в коммерческом банке» 2004, №12.,с.51-62.

5.                 Бюллетень банковской статистики №12 (102) 2007

6.                 Баринов В. А. Бизнес планирование Учебное пособие 2003

7.                 Герасимова Е.Б. Анализ кредитного риска: рейтинговая оценка клиентов// Финансы и кредит, 2004, № 17(155), с.30-44.

8.                 Драенкова Е. Оценка кредитного риска в филиалах банков// Банковский вестник, 2005, № , с.39-41.

9.                 Дорох Е. Управление кредитным риском в сфере банковского кредитования строительства и покупки жилья// Вестник ассоциации белорусских банков ,№ 9-10(317-318) 11.03.05, с.18-25.

10.            Ермасова Н.Б. Управление кредитными рисками в банковской сфере// Финансы и кредит, 2004, № 4(142), с.16-20.

11.            Едронова В. Н., Хасянова С. Ю. Кредитный договор как основа взаимоотношений банка и заёмщика// Финансы и кредит,2002, № 2, с. 2-5.

12.            Овсейко С. Новое в банковском кредитовании (Комментарий к Инструкции о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата)// Главный Бухгалтер,2004, № 25, с.35-37.

13.            Отчет Fitch Ratings по Белорусскому банковскому сектору, ноябрь 2007 года

14.             Основные направления социально-экономического развития Республики Беларусь до 2015 года, утвержденные Постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 4 ноября 2006 г. № 1475

15.             Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2008 год, утвержденные Указом Президента Республики Беларусь от 30 декабря 2007 года №687

16.            Программа социально-экономического развития Республики Беларусь на 2006-2010 годы, утвержденная Указом Президента Республики Беларусь от 12 июня 2006 года №384

17.             Программа развития банковского сектора на 2006-2010 годы, утвержденная Указом Президента Республики Беларусь от 15 января 2007 года №27

18.             Пивоваров К. В. Бизнес – планирование 2003г.

Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка, М.: ИКЦ «ДИС»,1997 г.-464с.

19.             Постановление Совета Министров РБ от 08 августа 2005г. № 873 в редакции №1091 от 28.08.2006г.

13.Постановление Совета Министров РБ от 30 сентября 2005г. № 186 в редакции №190 от 30.10.2006г.

20.            Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. Пособие для ВУЗов по экон. специальности, М.: ИНФРА-М,2001 г.,-320 с.

21.            Пивоварова Е. Анализ условий кредитования в Республике Беларусь//Планово-экономический отдел,-2005 г., №1 с. 28-32.

22.            Порядок оценки обеспечения по кредитным продуктам, предоставляемым Иностранным банком «Москва-Минск».

23.            Пузиков В.В. Некоторые аспекты предотвращения невозврата кредита// Вестник ассоциации белорусских банков, 1999, № 23, с.5-10.

24.            Роуз Питер С. Банковский менеджмент. Пер. с англ. со 2-го изд. – М.: Дело, 1997 г.-768 с.

25.             Страновой отчет Международного Валютного Фонда, сентябрь 2007 года

26.             Статистический бюллетень банковского сектора, октябрь 2007 года

27.             Камалов И. Кредитование предприятий в условиях переходной экономики Республики Беларусь// Вестник ассоциации белорусских банков, 16.01.04,№ 1-2,

28.            Савицкая Г., Методика оценки финансового состояния предприятия по новому балансу Республики Беларусь// Главный Бухгалтер. Банковская деятельность,2004, № 3, с.22-28.

29.            Кабушкин С. Н. Управление банковским кредитным риском: Учебное пособие/М: Новое знание, 2004 г. с.244.

30.            Кисель С. Банковское кредитование: условия и тенденции развития в Беларуси//Банковский вестник, октябрь 2004, с. 16-23.

31.            Лаврушин О.И. Деньги, Кредит, Банки: учебник,-3-е изд., перераб. и доп.- М.: Кнорус, 2006 г.-560 с.

32.            Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник.-2-е изд., перераб. и доп.-М.: Финансы и статистика.,2005 г.-.671 с.

33.            Морсман Э.М. (млад.) Кредитный департамент банка: организация эффективной работы / Пер. с англ. – М.: Альпина Паблишер, 2003 – 257 с.

34.            Назаров А. Отдельные вопросы порядка предоставления и возврата кредитов в белорусских рублях// Главный Бухгалтер. Банковская деятельность,2004, № 2, - --с.43-51.

35.            Назаров А. Комментарий к Постановлению Правления Нацбанка РБ от 30.12.2003 №226 «Об утверждении инструкции о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата»// Главный Бухгалтер. Банковская деятельность,2004, № 1, с.7-10.

36.            Никончик А., Никончик В. Целевое использование кредита// Главный Бухгалтер. Банковская деятельность, 2005, № 3, с.32-36.

37.            Интернет-сайты Национального банка Республики Беларусь и коммерческих банков.

38.            Тавасиев А.М., Эриашвили Н.Д. Банковское дело: профессион. учебник для средних учеб. заведений.- М.: Юнити-Дана, Единство,2002 г. -527с.

39.            Томкович Р.Особенности предоставления и возврата кредитов в иностранной валюте – есть вопросы//Главный Бухгалтер. Банковская деятельность,2004, № 3, с.34-37.

40.            Яковлева А. В. Залог, как элемент системы кредитования и учёт операций, возникающих при залоге имущества у субъектов хозяйствования// Бухгалтерский учёт и анализ, 2004 № 8, 50-52.

41.            Якубович Л. Развитие кредитования физических лиц в минском регионе// Банковский вестник, январь 2005, с. 37-41.

42.            Инструкция по бухгалтерскому учёту операций предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата от 25.03.2004 г. № 68.

43.            Инструкция о порядке формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по активам банка и небанковской кредитно-финансовой организации, подверженным кредитному риску от 29.09.2004 № 148.

44.            Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата от 30.12.2003 № 226.

45.            Инструкция по анализу и контролю за финансовым состоянием и платёжеспособностью субъектов предпринимательской деятельности. Постановление Министерства финансов Республики Беларусь, Министерства экономики Республики Беларусь, Министерства статистики и анализа Республики Беларусь от 14.05.2004 № 81/128/65 (Зарегистрировано в Национальном реестре правовых актов Республики Беларусь 4.06.2004 № 8/11057)

Приложение 1

Перечень планируемых для осуществления банковских операций и иных видов деятельности

Приложение 2

Перечень планируемых для осуществления банковских операций и иных видов деятельности по обслуживанию физических лиц

Приложение 3

Приложение 4

Перечень документов, предоставляемых для рассмотрения вопроса о предоставлении кредита1

1.     Анкета-заявка клиента (заполняется бланк типовой формы);

2.     Копия паспорта руководителя и главного бухгалтера;

3.     Копия учредительных документов (учредительный договор и устав) и свидетельства о государственной регистрации и карточка с образцами подписей, заверенная юридическим лицом;

4.     Копии лицензий и разрешений, необходимые для осуществления деятельности предприятия, заверенные юридическим лицом (предоставляются в Банк при их наличии);

5.     Копия контракта с руководителем предприятия, копия решения о назначении руководителя предприятия, копия удостоверения руководителя, заверенные юридическим лицом;

6.     Копии договоров аренды или документов, подтверждающих право собственности на помещения, в которых функционирует бизнес клиента, заверенные юридическим лицом;

7.     Годовой бухгалтерский баланс за последний год со всеми приложениями к нему, бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках на последнюю дату;

8.     Справка о движении средств по текущим счетам в национальной денежной единице и в других валютах за последние 6 месяцев с разбивкой по месяцам, заверенная обслуживающим банком2;

9.     Копии договоров, предлагаемых к финансированию за счет кредита, заверенные юридическим лицом, в случае перечисления банком кредита на счета третьих лиц2;

10.  Письменное согласие клиента на получение кредитного отчета в бюро кредитных историй НБРБ (по кредитам более 10000 $);

11.  Документы по обеспечению возврата кредита в зависимости от вида обеспечения.

1Банк имеет право потребовать иные, не указанные в перечне документы по своему усмотрению.

2При рассмотрении вопроса о предоставлении кредита до 20,000 евро предоставление не требуется.

Приложение 5

Приложение 6

Страницы: 1, 2, 3, 4