Разработка дипломного проекта. Кредитная система Республики Казахстан

Таблица 2.5- Сведения о финансово-хозяйственной деятельности АО «Халық Банк» по состоянию на 1 января 2007 года

2.3 Стратегия развития деятельности АО «Халық Банк»

Стратегическое планирование в АО «Халық Банк» четко отрегулировано, определены основные направления развития. Основными задачами стратегического планирования Банка являются:

-  Выработка окончательной стратегической позиции Банка;

-  Определение осуществляющих и перспективных банковских продуктов и операций, рынков, регионов, а также областей деятельности, в которых банк уже достиг особых преимуществ над конкурентами, и тех, в которых рассчитывает добиться устойчивого конкурентного преимущества, а также определение последовательности реализации намеченных долгосрочных стратегических целей.

Сегментирование рынка – сегментация деятельности Банка по ее отдельным направлениям и функциональным подразделениям в соответствии с характеристиками и потребностями отдельных сегментов рынка.

Каждое подразделение должно работать в соответствии с утвержденной стратегией, а не собственным представлением о ней. Задача (миссия) Банка должна представлять собой четко сформулированную причину его осуществления, установить то, к чему банк стремиться, и затрагивать уровень организационных подразделений, отчерчивая круг их деятельности.

В миссии четко определены приоритеты развития Банка. Большинство банков определяют свою задачу как получение максимальной прибыли.

Но получение прибыли это сугубо внутренняя проблема банка, выдвижение которой ограничивает простор для принятия управленческих решений. Вложенные Банком деньги приносят ему прибыль только за счет услуг, что они удовлетворяют чью – то потребность. Поэтому основной задачей своей деятельности для данного Банка является поиск именно во «внешнем» мире, в удовлетворении определенных потребностей.

Некорректное определение собственной миссии ведет к тому, что:

1.Происходит рассредоточение усилий;

2.Проявляется непоследовательность в действиях менеджмента, обусловленная сложностью выбора приоритетов.

Цели банка представляют собой расшифровку основной задачи.

Цели АО «Халық Банк» установлены для каждого вида деятельности, которые по мнению банка, является важным, и выполнение которого он хочет наблюдать и измерять.

Показатели операций с наличной иностранной валютой за 2009 г.

Объемы купли-продажи иностранных валют увеличились на 72,2 % по всем валютам, в том числе по долларам США - на 17 %, по Евро на 48 %, по рублям России на 97 %.

В течение 2009 года сохранялась относительная стабильность валютного рынка. На стабилизацию валютного курса значительное влияние оказало позитивное улучшение макро и микроэкономических показателей в целом по Республике Казахстан.

Эти данные свидетельствуют, что рынок банковских услуг в Казахстане требует дальнейшего развития и имеет для этого все условия.

Вторым основным направлением в стратегическом планировании Банка является разработка стратегии развития по новым направлениям банка.

При изучении новых направлений установлено, что Банк в своей стратегии в основном придерживается устоявшихся направлений, и не предлагает в своем стратегическом развитии новые виды услуг.

Стратегические же решения – это решения, последствия которых имеют долгосрочный характер и позволяющий изменить направление деятельности банка, или одного из его подразделений или сферы деятельности.

Рассмотрим отдельные из них:

Таблица 5. Капитализация АО «Халық Банк»

При размещении 7 эмиссии акций, 1000 простых и 1200 привилегированных акций было выкуплено Банком для обязательной котировки акций маркет-мейкером на Казахстанской фондовой бирже.

Рост собственного капитала Банка в 2007 году на 6557,0 млн. тенге или на 132,6 % произошел в результате увеличения капитала первого уровня на 3742,2 млн. тенге и капитала второго уровня – на 2832,9 млн. тенге.

цель же стратегического управления и планирования - внедрять и развивать новые направления деятельности и банковские продукты так, чтобы они способствовали росту объема операций, доходности. наиболее доходными операциями были:

-  чистый доход банка, основная доля которого приходится на кредитные, валютные, расчетно-кассовые операции;

-  операционная деятельность банка – прием депозитов юридических и физических лиц;

-  Выпуск в обращение облигаций;

-  Увеличение дополнительного капитала.

Эти показатели свидетельствуют, что Банк развивает те виды услуг, что и другие банки.

Вместе с тем, в процессе изучения финансово хозяйственной деятельности АО «Халық Банк», установлено, что данный банк имеет прочную основу.

На сегодняшний день банк имеет разработанную кредитную политику, процентную политику, социальную политику. Политику развития рынка услуг. Однако новых услуг в данной стратегии нет. Следовательно, данный вопрос не рассмотрен и не принят к исполнению.

Подкреплять цели, пути их достижения реальными исследованиями.

Остановимся, например, на отчетных данных которые свидетельствуют, что одним из приоритетных направлений развития Банка является расширение его деятельности в сфере международных расчетов, в то же время нет расчетов как это будет происходить.

АО «Халық Банк» активно работает на финансовых рынках Казахстана, ближнего и дальнего зарубежья. Проведение конверсионных операций с безналичной валютой на межбанковском рынке в 2009 году осуществлялось в соответствии с разработанной программой «Форекс». Данная программа была ориентирована на создание мощного дилингового торгового центра, специализирующегося по всем валютам мира и функционирующего в круглосуточном режиме. Целью программы является получение прибыли и увеличение доходности банка от проводимых операций.

В апреле был создан отдел дилинга, все специалисты которого имеют высшее образование, специальную квалификацию и опыт работы на рынке Forex. АО Казкомерцбанк первый среди 11 региональных банков Казахстана установил информационный и торговый терминалы международного информационного агентства Рейтер:

-    информационный терминал обеспечивает дилеров информацией о котировках валют и ставках депозитов, мировых экономических и политических новостях, обзорах мировых валютных и товарных рынков, новостных лентах по финансовым рынкам и т.д.,

-    торговый терминал позволяет вести переговоры с дилерами других банков и быстро и конфиденциально заключать различные сделки.

Установка данного оборудования позволила работать с банками – контрагентами напрямую, минуя посредников. Преимущество данного оборудования так же заключается в том, что передача информации через торговый терминал имеет высокую степень защиты и позволяет автоматически оформлять сделки. Для возможности работы на всех основных сессиях для дилеров был расширен график работы, а также список валют – GBP, EUR, JPY и др. Увеличено количество банков-контрагентов по проводимым операциям. Заключение сделок на различные сроки валютирования позволило проводить операции с расчетами по неттингу, то есть, не привлекая дополнительные ресурсы на данные операции. Изучены и внедрены в работу операции с лимитными ордерами.

Форексные сделки предусматривают анализ валютных рынков с помощью построения графиков и анализа фундаментальных факторов.

В то же время фактические данные свидетельствуют, что данный вид услуг развивать в глубь нецелесообразно. Рассмотрим отчетные данные Банка за 2008 – 2009 год.

Таблица 6. Доходы Банка

данные таблицы свидетельствуют, что в целом, за 2009 год структура доходов не изменилась, по прежнему доходы кредитной деятельности являются приоритетными. необходимо отметить рост доходов от дилинга, что свидетельствует об активизации работы банка в данном направлении.

Основными факторами увеличения данной статьи являются:

-                     наличие широкой разветвленной сети пунктов обмена наличной иностранной валюты;

-                     развитие операций на международных валютных рынках и рынках аффинированных драгоценных металлов: операции на рынке forex;

-                     открытие металлических счетов для проведения операции по безналичному золоту.

Для того чтобы осуществить стратегическое планирование необходимо произвести анализ доходов, за истекший период времени. Так данные свидетельствуют, что Банк в целом имеет те же доходы, что и прошлом году. Из данных таблицы, приведенной выше можно заключить, что в основном разивались такие виды услуг как депозиты и кредитные услуги.

В стратегии развития данный банк предполагает их дальнейшее развитие. Это является обоснованным решением, так как удельный вес их в общем объеме доходов составлял 56,1 %, в 2009 – 60,5%. Следовательно, данный вид услуг является прогрессирующим. При рассмотрении вопроса о стратегии развития демпинговых услуг считаю, что данный вид услуг хоть и является одним из стратегических, однако его дальнейшее развитие нецелесообразнно. Так в абсолютной сумме произошло увеличение в 1,8 раза, однако в общем объеме услуг данный вид услуг имеет тенденцию к снижению.

Следовательно, в стратегическом планировании необходимо учесть данный фактор и не планировать больше достигнутого прошлого года. Но необходимо изучить все факторы, послужившие такому положению. Так как данный банк является в основном монополистом на данном рынке, и следовательно объем рынка не позволит его расширить.

Кредитные и депозитные операции же имеют тенденцию к постоянному росту. В связи с этим необходимо расширять данный вид услуг, особенно – депозитные операции.

Следует отметить, что АО «Халық Банк» не развивает такие виды услуг как костодиальная, трастовая.

В то же время по мере увеличения финансовых активов в промышленно развитых странах коммерческие банки расширяют доверительные (трастовые, от англ. trast -доверие) операции. Эти услуги банков связаны с отношениями по доверенности. Траст-отделы коммерческих банков действуют по поручению клиентов на правах доверенного лица и осуществляют операции, связанные в основном с управлением собственностью, а также выполняют другие услуги. Банки совершают доверительные операции для частных лиц, предприятий и фирм, благотворительных компаний (фондов) и прочих учреждений. Доверительные операции можно разделить на три вида: управление наследством; выполнение операций по доверенности и в связи с опекой; агентские услуги.

Располагая возможностями постоянно контролировать экономическую ситуацию, коммерческие банки дают клиентам консультации по широкому кругу проблем (по слияниям и поглощениям, новым инвестициям и реконструкции предприятий, составлению годовых отчетов). В настоящее время возросла роль банков в предоставлении клиентам экономической и финансовой информации.

При анализе установлено, что Банк до настоящего времени имеет небольшой объем факторинговых операций. Данный вид операций в 2009 году составил 23724,0 тыс. тенге. Однако, как показывает зарубежный опыт и имеющиеся фактические данные данный вид услуг имел бы значительный успех на финансовом рынке.

Исследовав значение - Факторинг (англ. factoring от factor-агент, посредник) – это сравнительно новый вид услуг в области организации расчетов, разновидность торгово-комиссионных операций, сочетающихся с кредитованием оборотного капитала клиента. Такие операции проводят специальные факторинговые фирмы, которые, как правило, тесно связаны с банками или являются их специализированными филиалами и компаниями. В коммерческих банках РК эти операции осуществляют факторинговые отделы, работающие на принципах хозяйственного расчета. Договор финансирования под уступку денежного требования (факторинг) является новым для казахстанского законодательства. Его конструкция была разработана с учетом международного опыта осуществления подобных финансовых операций. В настоящее время указанные правоотношения регулируются Конвенцией УНИДРУА о международном факторинге (Оттава, 28 мая 1988 г.). Однако она имеет ограниченное применение.

Во-вторых, она ратифицирована незначительным числом государств и, следовательно, не получила всеобщего применения. Республика Казахстан не является участницей этой конвенции.

Учитывая перечисленные недостатки, Комиссия ООН по праву международной торговли (ЮН-СИТРАЛ) в настоящее время занимается подготовкой проекта конвенции об уступке при финансировании под дебиторскую задолженность

В материалах комиссии оон по праву международной торговли договор, аналогичный договору финансирования под уступку денежного требования, именуется «финансированием под уступку дебиторской задолженности».

Финансирование под дебиторскую задолженность включает факторинг, форфейтинг, секьюритизацию, проектное финансирование и рефинансирование, но не ограничивается ими.

Термин «факторинг» происходит от английского слова factor |-маклер, посредник. Это не случайно.

Во-первых, конвенция регулирует часть операций по финансированию под уступку требований, охватываемых понятием факторинга; не распространяется она и на продажу потребительской задолженности, а также коммерческие долговые обязательства, не являющиеся денежными и вытекающие из контрактов купли-продажи товаров (ст.1).

Факторинг является, безусловно, посреднической операцией, Факторинг впервые возник в США в конце XIX в., а затем распространился в промышленно развитых странах Западной Европы. Особенно широко его начал применять коммерческие банк стран Запада в 70-90 годах. К началу 90-х годов общее число действующих факторинговых компаний возросло в 3,6 раза, причем в их совокупном платежном обороте в 2 раза уменьшилась доля США и в 1,5 раза возросла доля стран Западной Европы.

Советское законодательство, а позднее казахстанское до недавних пор не содержали в себе положения, регулирующие отношения факторинга. Только с интеграцией в мировое сообщество, развитием рыночных отношений, законодательства и, в частности, принятием Общей части Гражданского кодекса встала острая необходимость развития такого рода институтов.

Гражданский Кодекс Республики Казахстан (Особенная часть), введенный в действие с 1 июля 1999 года, посвятил целую главу по факторингу. В пункте 1 статьи 729

В ГК РК говорится, что по договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать деньги в распоряжение другой стороны (клиента), а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту свое денежное требование к третьему лицу, вытекающее из отношений клиента(кредитора) с этим третьим лицом (должником).

В настоящее время факторинг все больше используется как для финансирования в банковской сфере. Факторинг начинает использоваться в международных расчетах. Так, недавно в Российской Федерации была создана Восточно-Европейская факторинговая ассоциация, которая в большей степени «отошла» от понятийного аппарата, используемого в конвенциях ООН, Гражданских кодексах Российской Федерации и Республики Казахстан. Правила факторинговой деятельности, утвержденные этой же ассоциацией, регулируют «факторинговые контракты», под которыми понимаются контракты, в соответствии с которыми одна сторона (поставщик) передает или обязуется передать другой стороне (фактор-фирме) денежные требования поставщика к третьему лицу с целью финансирования поставщика (или без финансирования поставщика), а также выполнения в интересах поставщика по меньшей мере одной из функций:

- административное управление дебиторской задолженностью;

- взимание дебиторской задолженности;

- защита от риска неплатежа дебиторов.

При этом субъектами выступают: поставщик - сторона, которая выставляет счет на поставляемый товар или оказываемые услуги, дебитор - сторона, которая несет обязательство по погашению задолженности, возникшей из поставки ей товаров или оказания услуг; экспорт-фактор (экспортная фактор-фирма) - сторона, которой поставщик уступает денежные требования в соответствии с факторинговым контрактом; импорт-фактор (импортная фактор-фирма) - сторона, которой экспорт-фактор уступает денежные требования в соответствии с правилами факторинговой деятельности. При всей достаточной сложности факторинга он не мог быть более усложнен и нагроможден новыми терминами и схемами, которые вполне могут дать возможность к неправомерному применению факторинга и превратить его в так называемый «инструмент по выбиванию денег». Сама схема, предложенная ассоциацией, была настолько усложнена, что использование ее в практике затруднительно. Хотя, безусловно, данная ассоциация при всех ее недостатках должна сыграть свою положительную роль на пути к дальнейшему совершенствованию факторинговых отношений.

Нормативно-правовая база, регулирующая отношения факторинга, подлежит дальнейшему развитию. При этом крайне важно применить опыт мирового сообщества, который до сих пор работает над совершенствованием этого института. Это, в свою очередь, могло бы дать дополнительный толчок к дальнейшему интегрированию Республики Казахстан в мировую экономику как равноправного члена мирового сообщества.

Факторинговые операции заключаются в том, что банк покупает у своих клиентов их требования к дебиторам, оплачивая им от 70 до 90% требований в виде аванса и уплаты остающейся части (за вычетом процента за кредит) в строго обусловленные сроки, независимо от поступления платежа от дебиторов. В современных условиях коммерческие банки могут определить финансовый риск при покупке требований, так как они располагают информацией о финансовом положении большинства предприятий, в том числе и зарубежных. Это возможно благодаря существованию в промышленно развитых странах обширной компьютерной информационной сети крупных банков, сотрудничающих между собой. В рамках данной системы банки готовы предоставлять своим клиентам всевозможную бухгалтерскую, статистическую и другую информацию.

Факторинг является универсальной системой финансового обслуживания клиентов, так как последние могут не вести бухгалтерского учета своих требований, не заниматься проверкой платежеспособности своих покупателей и способны аккумулировать необходимые им ликвидные средства. Банки могут регулярно информировать клиентов о платежеспособности покупателей, брать на себя гарантию и за платежи в зарубежных странах, а также соответствующие риски в случае неплатежеспособности покупателей. В свою очередь банкам выгодно проводить эти операции из-за их высокой доходности. Стоимость факторинговых услуг составляет в развитых промышленных странах от 0,75 до 3% годового оборота в зависимости от размера акционерного капитала, финансового положения клиента, вида продукции, объема работы и т.д.

Для того, чтобы занять место, достойное своему статусу, АО «Халық Банк» в мировом сообществе, неизбежно предстоит ориентироваться на сформированные в мировой экономике нормы и правила, связанные с охраной окружающей среды.

Одной из главных направлений в стратегическом планировании является развитие услуг в сфере экологических проблем.

Проблема наличия практически всех видов загрязнений окружающей среды и получение загрязнителем прибыли без учета последствий, результат отсутствия на данном участке каких бы то ни было препонов со стороны как государства, так и общественных организаций.

Такое положение будет способствовать загрязнению до тех пор, пока величина санкций за такие действия не превысит уровень прибыли или пока уровень загрязнения не начнет напрямую отражаться на результатах финансово-экономической деятельности конкретного предприятия. Поэтому наиболее эффективное воздействие на рыночные механизмы с целью охраны окружающей среды возможно осуществлять путем целенаправленной государственной политики через банковскую систему, количество предоставляемых услуг которой превысило двести и охватывает широкий спектр клиентов - от домохозяйств до транснациональных корпораций.

Особенно остро проблема охраны окружающей среды и рационального природопользования актуальна для Казахстана с его исключительно выгодным географическим положением, богатыми недрами, развитым транспортом, а также высококвалифицированными учеными, специалистами и рабочими. Однако она превратилась в зону экологического бедствия, характеризующуюся высокой степенью урбанизации и существованием мощных промышленных конгломератов, малопригодными для жизнедеятельности человека.

Предотвращение глобальных экологических последствий от антропогенной деятельности затрагивает прежде всего производителей и потребителей озоноразрушающие вещества, а также производств, требующих выбросов углекислого газа, который в наибольшей степени влияет на нежелательные климатические изменения. Следовательно, с определенного момента перед отечественными производителями будет поставлен серьезный барьер экспорту и импорту товаров, содержащих запрещенные компоненты.

Страницы: 1, 2, 3, 4