Взаимоотношения коммерческого банка и предприятий (на примере ОАО "Русь-Банк")

2.            Залог оборудования;

3.            Залог автотранспорта и спецтехники;

4.            Залог недвижимого имущества;

5.            Залог ценных бумаг;

6.            Поручительство третьих лиц.

Реализация Программы кредитования среднего и малого бизнеса (СМБ) началась в Банке в середине 2006 года. Программа предполагает выдачу кредитов предприятиям СМБ на сумму до 10 млн.руб. на срок до 2 лет и отличается упрощенной процедурой оформления кредита, быстрым (до трех дней) рассмотрением заявки клиента, предоставлением заемщиком минимального пакета документов, а также гибким индивидуальным подходом к обеспечению кредита.

По итогам 2008 года по Программе СМБ Русь-Банк выдал более 1400 кредитов на сумму 3,7 млрд.руб. За весь период действия Программы с мая 2006 года Банком было профинансировано малых предприятий на сумму свыше 7,4 млрд. рублей.

Рисунок 10 – Кредитный портфель СМБ Русь-банка в 2006-2008гг., млн.руб.

Таким образом, объем выданных кредитов вырос за 2008 год более чем в 1,5 раза. Действующий кредитный портфель СМБ за 2008 год вырос в 1,3 раза и составил на 01 января 2009 года 3,2 млрд. рублей. Средняя сумма кредита составила по итогам года 2 млн. руб. (рисунок 9).

Выгодные условия кредитования и комплексная работа с клиентами позволили активно развивать кредитование СМБ во всех регионах присутствия Банка. Лидерами в структуре кредитного портфеля по итогам 2008 года являются Московский (доля в кредитном портфеле СМБ Банка — 11%), Новосибирский (9%), Уфимский (8%) и Байкальский (7%) филиалы.

В рамках кредитования СМБ Русь-Банк осуществляет финансирование всех сфер экономики: оптовая и розничная торговля получили 56% всего объема кредитования, сфера услуг — 24%, производственные предприятия — 14% (рисунок 11).

Рисунок 11 – Структура кредитного портфеля СМБ, %

В 2008 году приоритетными в предоставлении финансовой поддержки стали проекты, осуществляемые малым и средним бизнесом в производственных отраслях экономики, в сфере науки, инноваций и высоких технологий, а также проекты, направленные на развитие инфраструктуры малого и среднего предпринимательства в российских регионах.

Финансовая поддержка малого и среднего предпринимательства продолжает являться приоритетной задачей ОАО "Русь-Банк". Банк постоянно работает над модернизацией

Программы кредитования предприятий СМБ и ее адаптацией к потребностям клиентов для обеспечения их дополнительными возможностями в финансировании своего бизнеса.

Успешные показатели, достигнутые в ходе реализации Программы, способствуют достижению Банком лидерских позиций в сегменте кредитования среднего и малого бизнеса России.

2.3 Анализ предоставляемых услуг для корпоративных клиентов

I.Организация расчетно-кассового обслуживания.

Расчетно-кассовое обслуживание является традиционной функцией в деятельности любого коммерческого банка на сегодняшний день. С ростом количества предприятий различных форм собственности растет предложение новых банковских услуг и продуктов, в том числе в области расчетно-кассового обслуживания. Расчетно-кассовые операции заключаются в обеспечении движения денежных средств на счетах клиентов банков согласно их поручениям. Эти операции занимают особое место в банковской деятельности и играют важную роль в обеспечении успешного хода экономических процессов на микро- и макроуровнях.

По своему характеру эти операции, собственно, являются услугами, и за них банки взимают плату с клиентов в виде комиссионного вознаграждения, а не процента. Получение таких доходов обходится банкам относительно дешево и без значительных рисков для их финансового состояния. Поэтому рост объемов расчетно-кассовых операций является надежным и выгодным способом увеличения доходов и повышения рентабельности банковской деятельности. В таблице 8 приведены базовые тарифы на услуги расчетно-кассового обслуживания для клиентов корпоративного бизнеса, которые введены в действие с 27 апреля 2009г. На рисунке _ представлена динамика объемов оказанных услуг юридическим лицам по расчетно-кассовым операциям.

Таблица 8 - Базовые тарифы на услуги расчетно-кассового обслуживания

Рисунок 12 - Динамика объемов оказанных услуг юридическим лицам по расчетно-кассовым операциям, млрд.руб.

Клиентам банков расчетно-кассовые операции обеспечивают получение денежного эквивалента за реализованную продукцию или услуги, оплату необходимых для производства материальных ресурсов, выплату заработной платы работникам, оплату обязательств перед бюджетом и внебюджетными фондами, накопления и использования сбережений и т.д. Поэтому чем быстрее и надежнее банки осуществляют расчетно-кассовое обслуживание своих клиентов, тем лучшие условия создаются в последних для воспроизводственного процесса, укрепление платежной дисциплины, оздоровления финансового состояния, а в конечном итоге - для повышения жизненного уровня населения.

Также Банк предоставляет банковские гарантии и импортные аккредитивы с неполным денежным обеспечением и без денежного обеспечения.

II. Документарные, гарантийные и другие услуги.

Банковские гарантии как продукт значительно дешевле обычных коммерческих кредитов - разница достигает более чем 50%. Обычные кредиты для малого и среднего бизнеса обойдутся в 24% годовых, приобретение банковской гарантии на тот же срок – от 10 до 12%. При этом, например, многие поставщики готовы предоставлять отсрочку платежей под обеспечение банковской гарантией, не увеличивая при этом цену товара.

К преимуществам банковской гарантии можно добавить следующее: не требуется ожидание решения банка о возможности кредитования, тем более в нынешней ситуации, когда само слово "кредит" стало синонимом настороженности и непредсказуемости. Действительно, пакет документов банк запрашивает такой же, как и при рассмотрении обычной кредитной заявки, но процедура проще, и времени уходит меньше. Говоря предельно просто, не пройдет и недели после предоставления пакета документов, как риски предприятия превратятся из реальных в виртуальные. Надежность и величина капитала Русь-банка вполне позволяют ему взять эти риски на себя.

В IV квартале 2009г. банковские гарантии для предприятий республики были предоставлены на сумму около 10 млн. рублей. (рисунок ) В настоящее время пакет заявок превышает 300 миллионов.

Рисунок 13 – Динамика предоставленных банковских гарантий юридическим лицам, млн.руб.

Спектр банковских гарантий, предоставляемых Русь-Банком:

1.                 Гарантии исполнения работ.

2.                 Гарантии поставок.

3.                 Гарантии возврата авансового платежа.

4.                 Платежные гарантии.

5.                 Тендерные гарантии.

6.                 Поручительства (гарантии) по оплате акцизных сборов перед налоговыми органами.

Одним из направлений деятельности OАО "Русь-Банк" является развитие услуг в сфере документарного бизнеса, а именно проведение расчетов в форме аккредитивов (рисунок ). К 2009г. наблюдается снижение объемов оказанных услуг, в связи с ухудшением общей экономической ситуации.

Рисунок 14 - Динамика проведения расчетов в форме аккредитивов, млн.руб.

Банк оказывает следующие услуги:

1.      Консультирование клиентов по вопросам документарного бизнеса.

2.      Оказание помощи в составлении внешнеторговых контрактов с использованием документарных форм расчетов.

3.      Проведение операций по аккредитивам, предполагающим расчеты с рассрочкой платежа, трансферацией (переводом аккредитива в пользу второго бенефициара), с использованием рамбурсных полномочий. Авизование и подтверждение экспортных аккредитивов.

4.      Проверка документов, помощь экспортерам в оформлении документов.

5.      Открытие импортных аккредитивов по поручению клиентов, использование кредитных линий первоклассных европейских банков для подтверждения аккредитивов.

Русь-Банк предлагает весь спектр конверсионных операций:

-          обязательная / обратная продажа иностранной валюты;

-          покупка / продажа за российские рубли иностранной валюты;

-          покупка / продажа одной иностранной валюты за другую.

Русь-Банк, являясь агентом валютного контроля, предлагает юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, следующий набор услуг:

-          всесторонние бесплатные консультации в области валютного законодательства Российской Федерации;

-          консультации по вопросам соответствия условий внешнеэкономических договоров, в том числе проектов договоров, требованиям валютного законодательства Российской Федерации;

-          информирование об изменениях в действующем валютном законодательстве;

-          помощь в оформлении паспортов сделок, заполнении справок о валютных операциях и других документов валютного контроля;

-          оперативную обработку документов, представляемых в Банк, при проведении валютных операций;

-          предоставление информации по запросу клиента о текущем состоянии расчётов по паспорту сделки;

-          предоставление копий и дубликатов документов валютного контроля по запросам клиентов;

-          использование системы дистанционного банковского обслуживания ("Клиент-Банк", "Интернет Банк-Клиент");

-          конкурентоспособные ставки вознаграждения за выполнение Банком функций агента валютного контроля;

-          применение индивидуальных ставок вознаграждения;

-          индивидуальный подход к каждому клиенту.

OАО "Русь-Банк" является активным участником рынка долговых обязательств. Банк работает с муниципальными и корпоративными облигациями, векселями и иными видами долговых обязательств.

OАО "Русь-Банк" имеет лицензию ЦБ РФ на совершение операций с драгоценными металлами и оказывает следующие услуги участникам рынка драгоценных металлов:

1.      Продажа драгоценных металлов ювелирным предприятиям с отсрочкой платежа.

2.      Ответственное хранение, учет и залоговые операции с драгоценными металлами.

3.      Организация финансирования инвестиционных проектов в области добычи драгоценных металлов.

4.      Покупка и продажа драгоценных металлов на внутреннем межбанковском рынке.

5.      Открытие и ведение обезличенных "металлических" счетов юридических и физических лиц.

6.      Покупка и продажа монет из драгоценных металлов, выпускаемых Банком России.

Банк гибко подходит к запросам клиентов и разрабатывает условия и структуру сделки в зависимости от объемов партии, сроков поставки, а также с учетом специфики регионов, в которых работают клиенты банка.

III. Лизинг.

Партнером Банка по оказанию услуг лизинга является лизинговая компания "Русь-Лизинг, осуществляющая свою деятельность в соответствии с лицензией № 1521 от 27.04.2001 г., выданной Министерством экономического развития и торговли РФ. Компания разработала модель лизинга, которая ориентирована на предприятия среднего и крупного бизнеса.

ООО "Русь-Лизинг" осуществляет свою деятельность в соответствии с лицензией № 1521 от 27.04.2001 г., выданной Министерством экономического развития и торговли РФ.

"Русь-Лизинг" - универсальная рыночно ориентированная лизинговая компания, оказывающая услуги по передаче в лизинг производственного технологического оборудования, легкового и грузового автотранспорта, строительной и дорожно-строительной техники.

Базовые принципы работы Компании:

1.      Конкурентоспособность - формирование максимально выгодных предложений клиентам с учетом индивидуальной специфики ведения бизнеса, а также подбор оптимального финансирования, в том числе привлечение иностранных финансовых институтов.

2.      Близость к клиенту - использование филиальной сети банка-партнера – ОАО "Русь-Банк" при организации продаж лизинговых продуктов.

3.      Технологичность – использование накопленного опыта и передовых финансовых технологий для предоставления каждому клиенту полного комплекса самых современных лизинговых услуг

4.      Открытость – абсолютная прозрачность лизинговой сделки, отсутствие скрытых комиссий и сборов.

5.      Индивидуальность – персонифицированный подход при работе с крупными проектами и стандартные продукты и технологии для предприятий среднего и малого бизнеса.

Продуктовый ряд Компании:

1.                 Лизинг оборудования и транспорта ;

2.                 Лизинг импортного оборудования ;

3.                 Лизинг автотранспорта, специальной и строительной автотехники ;

4.                 Лизинг легкового автотранспорта .

При организации лизинговой сделки автотранспорта, специальной и строительной автотехники Компания предлагает комплексное обслуживание:

-          Помощь при выборе поставщика автотранспорта, представление интересов лизингополучателя;

-          Минимальный комплект документов для одобрения лизинговой сделки;

-          Высокая скорость принятия решений о реализации лизинговых сделок (не более 3 суток с момента предоставления полного пакета документов) и оформления документов;

-          Учет интересов клиента при формировании графика платежей, отсутствие скрытых комиссий и сборов;

-          Консультации по страхованию лизингового имущества.

Требования, предъявляемые к лизинговой сделке и клиенту приведены в таблицах 9 и 10. Тарифы и стоимость в таблицах 11 и 12.

Таблица 9 – Требования, предъявляемые к лизинговой сделке

Таблица 10 – Требования, предъявляемые к клиенту лизинговой сделки

Таблица 11 – Требования, предъявляемые к клиенту лизинговой сделки

Таблица 12 – Требования, предъявляемые к клиенту лизинговой сделки

На рисунке представлена динамика оказанных услуг по лизингу.

Рисунок 15- Динамика оказанных услуг по лизингу, млн.руб.

Как было отмечено выше в связи с ухудшением экономической ситуации, к 2009г. наблюдается снижение показателя.

В заключение параграфа отметим преимущества лизинга:

1.      Быстрый и эффективный способ обновления основных средств.

2.      Лизинг является одной из немногих доступных форм финансирования на длительный срок (при предоставлении банковского кредита выставляются более жесткие требования по финансовому состоянию и требуется дополнительное обеспечение).

3.      Лизинговый платеж в полном объеме относится на себестоимость, уменьшая налогооблагаемую базу по налогу на прибыль.

4.      Использование лизинга позволяет быстрее списывать на затраты стоимость приобретенного имущества, что приводит к экономии по налогу на прибыль и налогу на имущество.

5.      Лизинг позволяет сохранить кредитную привлекательность Клиента – не увеличивает долг организации и не изменяет соотношение собственных и заемных средств.

IV. Организация обслуживания предприятий оптовой и розничной торговли.

Взаимодействие с предприятиями оптовой и розничной торговли определено как одно из важнейших направлений развития клиентского обслуживания Банка и учитывает специфику ведения бизнеса в отрасли.

Значительная часть клиентов банка (почти 40% из 20 тыс. корпоративных клиентов) – это предприятия оптовой и розничной торговли, которым Банк помогает в непростых рыночных условиях обеспечить стабильный товарооборот, предоставляет гибкий и экономичный механизм безналичных расчетов и кассового обслуживания.

Учитывая специфику отрасли предприятия, Русь-банк предлагает специальные услуги, позволяющие оптимизировать работу бизнеса:

-          тарифный план "Торговый" (для предприятий розничной торговли) и "Торговый+" (для предприятий оптовой торговли) (таблица 13);

-          тендерные (конкурсные) гарантии.

Таблица 13 – Тарифный план "Торговый" для предприятий розничной торговли

Для предприятий оптовой и розничной торговли Русь-банк предлагает следующий спектр услуг.

1. Прием наличных денег.

Прием в операционное время – по объявлению на взнос наличными или в сумках (по препроводительной ведомости к сумке) – со сроком зачисления на счет Клиента в тот же рабочий день.

Прием в послеоперационное время – в сумках (по препроводительной ведомости к сумке) – со сроком зачисления на счет Клиента на следующий рабочий день.

Место и способ: Банк принимает наличные деньги для зачисления на счет Клиента:

-          в филиале/отделении по месту ведения счета – по объявлению на взнос наличными или в сумках (по препроводительной ведомости к сумке. В данном случае в соответствии с дополнительным соглашением к договору счета;

-          в любом другом филиале/отделении Банка – по объявлению на взнос наличными или в сумках (по препроводительной ведомости к сумке). Зачисление суммы принятых наличных денег на счет Клиента производится не позднее дня, следующего за днем приема наличных/ сумок с наличными деньгами. Для Клиента, имеющего подразделения в городах присутствия разветвленной региональной сети Банка, это позволяет максимально ускорить централизованное аккумулирование наличной выручки.

-          через службы инкассации на основании трехстороннего соглашения – Банк-Клиент-Служба инкассации.

2. Выдача наличных денег

Банк выдает наличные деньги со счета Клиента на гибких ценовых условиях. Клиент может минимизировать расходы на снятие наличных денег на прочие нужды путем равномерного распределения объемов данных операций в течение месяца.

3. Переводы по генеральному поручению.

Банк исполняет распоряжение Клиента о "постоянном" перечислении со счета денежных средств в установленной сумме или превышающих установленную сумму остатка на счет в ОАО "Русь-Банк" на основании дополнительного соглашения.

Для Клиента, имеющего подразделения/ филиалы в разных городах, это позволяет минимизировать свой документооборот и ускорить централизованное аккумулирование выручки Клиента на одном счете.

Вывод. Русь-банк предоставляет клиентам юридическим лицам обширный перечень услуг, основным из которых является расчетно-кассовое обслуживание. На динамику этого показателя не сказался даже кризис осени 2008г. В то время как другие показатели (гарантии, аккредитивы, лизинг) демонстрируют тенденцию к спаду к 2009г.

3. ПЕРСПЕКТИВЫ СОТРУДНИЧЕСТВА БАНКА И ПРЕДПРИЯТИЯ

3.1 Эффективности деятельности Русь-банка в корпоративном сегменте

Банк при сотрудничестве с предприятиями получает выгоду в виде дополнительных доходов от операций. При предоставлении кредитов – процентные доходы, при расчетно-кассовом обслуживании и других видах обслуживания – комиссионные доходы и т.д.

Рассмотрим эффективность кредитных операций, которая отражается, прежде всего, в процентных доходах банка (таблица 14, рисунок 16 ).

Таблица 14– Динамика процентных доходов Русь-банка, тыс. руб.

Рисунок 16 - Динамика процентных доходов Русь-банка, тыс. руб.

Как видим, наблюдается устойчивая тенденция к росту за последние три года. В течение всего 2008 года наблюдалась тенденция привлечения заемщиками более долгосрочных кредитных ресурсов: если на начало 2008 года доля кредитов, выданных на срок более года, составляла около 70%, то на конец года данный показатель вырос до 85% от кредитного портфеля. Основу залогового обеспечения составляет недвижимое имущество — 31%, товары в обороте — 35%, автотранспорт — 20%, производственное и торговое оборудование — 13%, что свидетельствует как о диверсифицированном и гибком подходе Банка при работе с заемщиками, так и о высокой надежности кредитного портфеля Банка.

Рассмотрим динамику комиссионных доходов банка (рисунок 17 )

Рисунок 17 – Динамика комиссионных доходов Русь-банка, тыс.руб.

Как видим, здесь тоже наблюдается устойчивая тенденция к росту за последние три года. Наибольший рост (в 2,5 раза) произошел в 2008г., несмотря на финансовый кризис.

Эффективность операций от участия в капитале других юридических лиц отражена на рисунке 18.

Рисунок 18 – Динамика доходов от участия в капитале других юридических лиц, тыс.руб.

Здесь наблюдается начало деятельности в 2007г., к 2009 году данный показатель возрос на 33% по сравнению с 2007г. и составил 33054 тыс.руб.

Эффективность прочих операций отражена на рисунке 19.

Рисунок 19 – Динамика прочих доходов Русь-банка, тыс.руб.

Вывод. Как видим, наблюдается рост всех видов доходов банка, несмотря на то, что объемы оказываемых услуг показали падение в предыдущем пункте. Произошло это за счет повышения ставок по кредитам и роста тарифов на обслуживание. Все это говорит об эффективности оказываемых услуг корпоративным клиентам, так как банк продолжает получать доходы от сотрудничества с ними.

3.2 Оценка эффективности привлечения заемного капитала для предприятия

Банковский кредит представляет в современных условиях один из наиболее дорогих видов привлекаемого заемного капитала, поэтому обеспечению условий эффективного его использования на предприятии должно уделяться первостепенное внимание. Критерием такой эффективности выступают следующие условия:

- уровень кредитной ставки по краткосрочному банковскому кредиту должен быть ниже уровня рентабельности хозяйственных операций, для осуществления которых он привлекается;

- уровень кредитной ставки по долгосрочному банковскому кредиту должен быть ниже коэффициента рентабельности активов, иначе эффект финансового левериджа будет иметь отрицательное значение.

Выбор необходимых видов привлекаемого банковского кредита определяется в основном следующими условиями:

-          целями использования кредита;

-          периодом намечаемого использования заемных средств;

-          определенностью сроков начала и окончания использования привлекаемых средств;

-          возможностями обеспечения привлекаемого кредита.

В соответствии с установленным перечнем видов привлекаемого кредита предприятие проводит изучение и оценку коммерческих банков, которые могут предоставить ему эти виды кредитов. Оценка таких банков проводится лишь по привлекательности их кредитной политики; рейтинг банка, рассчитанный по другим показателям его деятельности, в данном случае не является определяющим и может служить лишь вспомогательным ориентиром при его оценке.

Предельный срок кредита каждый коммерческий банк устанавливает в соответствии со своей кредитной политикой в форме лимитных периодов предоставления отдельных видов кредита.

Валюта кредита имеет для предприятия-заемщика значимость только в том случае, если оно ведет внешнеэкономические операции. При осуществлении таких операций предприятие может нуждаться в кредитах в одной из необходимых ему иностранных валют. Мультивалютные формы кредита (его предоставление одновременно в нескольких видах иностранных валют) в практике кредитования предприятий встречаются крайне редко.

Таким образом, основными условиями повышающими стоимость банковского кредита и снижающими реальный размер используемых предприятием кредитных средств, являются:

• применение в расчетах кредитного процента учетной (дисконтной) ставки;

• авансовый платеж суммы процента по кредиту;

• частичная амортизация суммы основного долга на протяжении кредитного периода;

• хранение определенной суммы привлеченных кредитных средств в форме компенсационного остатка денежных активов.

Эти неблагоприятные для предприятия условия банковского кредитования должны быть компенсированы ему путем снижения уровня используемой кредитной ставки по сравнению со среднерыночным ее уровнем (по аналогичным видам кредитов).

В этих целях в процессе оценки условий осуществления банковского кредитования в разрезе видов кредитов используется специальный показатель — "'грант-элемент", позволяющий сравнивать стоимость привлечения финансового кредита на условиях отдельных коммерческих банков со средними условиями на финансовом рынке (соответственно на рынке денег или рынке капитала в зависимости от продолжительности кредитного периода).

Как мы отметили выше, банковский кредит для предприятия является в современных условиях одним из наиболее дорогих видов привлекаемого заемного капитала. Докажем это на примере, сравнив его с другим видом заимствования – финансовым (возвратным) лизингом.

Возвратный лизинг давно и общепризнанно считается одним из самых эффективных инструментов пополнения оборотных средств предприятий, развитие которого, тем не менее, тормозится предвзятым отношением налоговых органов, считающих такие сделки недобросовестными.

Возвратный лизинг – это получение в лизинг собственного оборудования, что позволяет получить и свободные деньги, вырученные от продажи лизинговой фирме своего собственного оборудования, и возможность налоговой экономии, полагающуюся по контракту финансовой аренды.

Возвратный лизинг – это выгодный вариант рефинансирования капитальных вложений предприятия, требующий меньших затрат, чем привлечение банковского кредитования и приобретение активов на собственные средства. Возвратный лизинг особенно полезен, если платежеспособность компании ставится кредиторами под сомнение ввиду неблагоприятного соотношения между ее собственным капиталом и заемными средствами. Рентабельность сделки будет измеряться разницей между доходами от новых инвестиций и суммой лизинговых платежей.

Страницы: 1, 2, 3, 4