Шпора: Шпаргалки по деньги кредит банки

государства. направленная на создание предпосылок финансовой стабилизации и

эко­номического роста в условиях рыночных отношений с использованием

экономических методов государственного регулирования.Основным фактором в борьбе

с инфляцией являются преодоление экономического спада, кризиса неплатежей,

спада инвестиционной ак­тивности. формирование стабильной рыночной

инфраструктуры. Оз­доровление экономики связано с поддержкой приоритетных

отраслей народного хозяйства, стимулированием экспорта продукции, в том чис­ле

экспорта вооружений, разумной протекционистской политикой и по­литикой

валютного курса, способствующих решению вопросов конку­рентоспособности

отечественных товаров, а не спаду производства, как это происходило при

установлении «коридора» допустимого изменения валютного курса.Большое значение

в антиинфляционной политике имеют структур­ная перестройка экономики и

приспособление ее к потребностям рынка за счет грамотной конверсии

военно-промышленного комплекса, демо­нополизации и регулирования деятельности

существующих монополий, стимулирования конкуренции в производстве,

распределении, секторе ус­луг и т.д.;возможность восстановления государственных

структур управ­ления и контроля за ценами и доходами, распределением и

перераспреде­лением материальных и финансовых ресурсов при сохранении курса на

преимущественное применение свободных рыночных цен;цивилизованная приватизация

на основе учета реальных экономических, технологических и экологичес­ких

потребностей общества, на базе реальной оценки приватизируемого имущества,

обеспечивающего соответствующие поступления средств в государственный бюджет;

обеспечения эффективного экспортного и валютного контроля с целью остановить

«бегство» капитала за рубеж и обеспечить своевременность и полноту уплаты

налогов по этим операциям. Большое значение для сдерживания инфляции может

иметь пере­стройка экспорта и импорта: переход с сырьевой ориентации экспорта

на технологические виды продукции, а также отказ от бросовых цен, по которым

реализуется отечественное сырье и теряется экспортная выруч­ка на десятки

миллиардов долларов в год.; снятие инфляци­онных ожиданий как у хозяйствующих

структур, так и у населения, что в значительной мере может быть обусловлено

экономической и полити­ческой стабильностью в стране.

Необходимость кредита. Вслед за деньгами изобретение кредита является

гениальным откры­тием человечества. Благодаря кредиту сокращается время на

удовлет­ворение хозяйственных и личных потребностей. Кредит выступает опорой

современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития.

Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче

заемщику имеют возможность получить от него дополни­тельные денежные средства.

Кредит, предоставляемый в денежной фор­ме, представляет собой новые платежные

средства.Возникновение кредита следует искать не в сфере производства

про­дуктов для их внутреннего потребления, а в сфере обмена Движение стоимости

- ядро движения кредита.Конкретной экономической основой, на которой

появляются и раз­виваются кредитные отношения, выступают кругооборот и оборот

средств (капитала).На первой стадии кругооборота капитала денежная форма

«входит» в производственную: за счет денежных средств приобретаются средства

производства. На второй стадии (в процессе производства) создается готовый

продукт (товар), производственная форма переходит в товар­ную, к стоимости

средств производства здесь присоединяется вновь созданная стоимость. На третьей

стадии реализуется готовая продук­ция. Товарная форма переходит в свою

начальную денежную форму, чаще всего с некоторым количественным приращением в

виде чистого дохода.Движение средств не замыкается их переходом из одной формы

в другую. Движение средств - не только их кругооборот, но и оборот. Денежные

средства, полученные после реализации продукции, вновь расходуются:

приобретаются новые средства производства, выплачи­вается заработная плата;

кругооборот вновь и вновь повторяется, про­исходит постоянное круговращение

средств.Кругооборот и оборот капитала отличаются непрерывностью. Вме­сте с тем

это не исключает колебаний в его кругообороте и обороте. В процессе его

движения образуются приливы и отливы денежных средств, колебания потребности в

ресурсах и источниках ее покрытия. Их можно наблюдать в связи с движением как

основных, так и оборотных капита­лов предприятий.В процессе движения основных

капиталов прежде всего наблюдается высвобождение ресурсов. Средства труда

используются в процессе про­изводства длительное время, их стоимость

переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление

стоимости основных капиталов в денежной форме приводит к тому, что

высво­бождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. При этом

предприятие может использовать их, лишь накопив определенную сумму, достаточную

для приобретения новых средств производства, т.о. внутри кру­гооборота и

оборота основных капиталов происходит неравномерное их движение, вызванное

природой восстановления их стоимости, т.е у одних предприятий образуются

свободные денежные средства, у других в связи с потребностью в крупных

единовременных затратах образуется их недостаток.Аналогичная ситуация возникает

и в движении оборотных капита­лов. На базе неравномерности кругооборота и

оборота капиталов есте­ственным становится появление отношений, которые

устраняют несоот­ветствие между временем производства и временем обращения

средств, разрешают относительное противоречие между временным оседанием средств

и необходимостью их использования в народном хозяйстве. Та­ким отношением

является кредит.Общество становится заинтересованным, во-первых, в том,

чтобы избежать праздного омертвления высвободившихся ресурсов; во-вто­рых, в

том, чтобы экономика развивалась непрерывно в расширенных масштабах.Для

того чтобы возможность кредита стала реальностью, нужны оп­ределенные условия,

по крайней мере два: кредит становится необходимым в том случае, если

происходит совпадение интересов кредитора и заемщика; участники кредитной

сделки - кредитор и заемщик - должны выс­тупать как юридически самостоятельные

субъекты, материально гаран­тирующие выполнение обязательств, вытекающих из

экономических связей.

Введение к сущности кредита. Часто кредит

воспринимается как деньги. Тем не менее деньги и кредит - это различные не

только понятия, но и раз­ные отношения.Отличия: Первым отличием кредитных от

денежных отношений является различие состава участников. Деньги как всеобщий

эквивалент становятся таковыми в результате отношений между продавцом и

покупателем. Стоимость совершает при этом встречные движения: то­вар переходит

от продавца к покупателю, деньги - от покупателя к про­давцу. В кредитной

сделке участвуют другие субъекты, а именно кредитор и заемщик. Стоимость при

этом не совершает встречного дви­жения: она переходит от кредитора к заемщику и

по истечении опреде­ленного времени вновь возвращается к своему владельцу.Для

кредита характерна отсрочка платежа: стоимость переходит во временное владение

и возвращается к кредитору только через опреде­ленный срок.Второе отличие

кредита от денег наблюдается при отсрочке платежа за тот или иной товар. В этом

случае участвуют и кредит, и деньги в функции средства платежа. Тем не менее

если деньги проявляют свою суть в акте рассрочки платежа в момент самого

платежа, то платеж в кредитной сделке - только элемент движения стоимости на

началах возвратности. Кредит как экономическая категория проявляет свою

сущность не в платеже по истечении отсрочки, а в самом факте отсрочки платежа.В

акте платежа деньги проявляют свою суть не только в связи с истечением отсрочки

платежа, связанного с дви­жением кредита. Деньги как средство платежа

функционируют и при уплате налогов в бюджет, при выплате стипен­дий, пособий и

т.п.Третье отличие кредита от денег связано с различием потребитель­ных

стоимостей. Если деньги как всеобщий эквивалент в своей потре­бительной

стоимости обладают способностью превращения в продукт любого вида

овеществленного труда, то для участников кредитных от­ношений, для кредитной

сделки не это выступает существенным момен­том. Кредитор и заемщик проявляют

заинтересованность в предостав­лении и получении стоимости на определенное

время. Кредит удовлетворяет временные потребности участников кредитной сделки.

Четвертое отличие кредита от денег прослеживается в их движении. Кредит может

предоставляться как в денежной, так и товарной фор­мах. Товар становится

деньгами только в том случае, если он выделил­ся из общего товарного мира и

стал всеобщим эквивалентом.Прежде всего доверие выступает неотъемлемым

свойством кредита. Однако, будучи таковым, оно не присуще только для кредитных

отношений, оно в этом смысле не является специфическим свойством, оно

характерно и для других экономических отношений. В этом смысле доверие,

характеризуя кредит, не выражает его специфики и, следовательно, не может

претендовать на свойство, раскрывающее в полной мере сущность кредита как

эконо­мического отношения.Отсрочка платежа распространена и в хозяйственной

практике. В период экономического кризиса, кризиса платежей, подрыва доверия

поставщик, как правило, требует предварительной оплаты товара. Ча­сто

предварительная оплата применяется и при оказании ряда услуг. Существенно при

этом, что в случае отказа заказчика от получения оплаченной услуги или

полно­стью, или частично сумма произведенного вперед платежа не возвра­щается,

в то время как для кредитной сделки возвратность является не­пременным

условием.К разряду кредитных отношений часто относят процесс найма ра­бочей

силы. Внешне кредит и найм также чем-то напоминают друг дру­га. Работник,

нанимающийся на работу, сразу не получает за затрачен­ный им труд. Это

произойдет только по истечении определенного времени. Когда работодатель платит

за нанимаемый труд вперед, про­исходит обратный процесс - своеобразное

«кредитование» рабочего, который возмещает плату, отработав в последующем

соответствующее времяПри сходстве кредита и найма тем не менее можно выделить

суще­ственные различия. Прежде всего в ссуду предоставляются ценности, в виде,

их возвращение поэтому может быть либо в де­нежной, либо в вещной форме. При

найме рабочей силы работник, по­лучивший плату вперед, предоставляет

работодателю не деньги, не вещи, а свою рабочую силу. При воз­вратном

движении вещей кредитные отношения зачастую не просмат­риваются. Это

проявляется при найме, когда при авансировании работ­ником работодателя вещь

как таковая отсутствует.Не исключением является и страхование, которое также по

ошибке относят к кредитным отношениям. Прежде всего возвратность здесь

необязательный атрибут, так как страхователю средства выплачиваются только при

возникновении стра­хового случая.Непростая ситуация возникает и по отношению к

финансам. Сред­ства, полученные из бюджета, совершают круговращение, в

определенном смысле возвращаются (полностью, частично и даже с приращени­ем).

У них нет определенных свойств этой возвратности, которые при­сущи кредиту.

Финансы в отличие от кредита являются порождением распредели­тельных, а не

перераспределительных процессов, приводят к смене собственника передаваемой

стоимости, директивны, обусловливают отно­шения между субъектами.Кажется много

схожего у кредита и с гарантией и поручительством. Тем не менее кредит, с одной

сто­роны, гарантия и поручительство, с другой - выражает разные отноше­ния,

и нет никаких оснований отождествлять их. Движение средств идет не от кредитора

к должнику, как это имеет место в кредитной сделке, а от гаранта, поручителя -

к первоначальному кредитору.

Сущность кредита. Общие требования к характеристике сущности кредита как

экономической категории.На поверхности экономических явлений кредит

выступает как вре­менное позаимствование веши или денежных средств. При

помощи кре­дита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода

машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой пла­тежа. Объектом

приобретения за счет кредита выступают разнообраз­ные ценности (вещи, товары).

Однако «вещное» толкование кредита выходит за рамки политэкономического

анализа. Как уже отмечалось, экономическая наука о деньгах и кредите изучает не

сами вещи, а отно­шения между субъектами по поводу вещей. В этой связи кредит

как эко­номическую категорию следует прежде всего рассматривать как

опре­деленный вид общественных отношений.Однако кредит - не всякое общественное

отношение, а лишь такое, которое отражает экономические связи, движение

стоимости. Сущность кредита тесно связана с его необходимостью и причинами,

но и здесь нет тождества. Причина выражает связь кредита с многооб­разными

экономическими процессами. Причина может вызвать разные следствия, вызвать к

жизни наряду с кредитом и другие экономические явления, поэтому она не дает

исчерпывающей характеристики сущнос­ти данной экономической категории.При

выявлении сущности кредита, как и сущности других экономи­ческих категорий,

важно придерживаться следующих методологических принципо:Все разновидности

кредита должны отражать его сущность незави­симо от той формы, в которой он

выступает.Вопрос о сущности кредита надо рассматривать по отношению к

совокупности кредитных сделок. Анализ сущности кредита предполагает раскрытие

ряда его конк­ретных характеристик, которые показывают сущность в целом.

Структура кредита.Структура есть то что остается устойчивым, неизменным в

креди­те. Такими элементами являют­ся прежде всего субъекты его отношений.

В кредитной сделке субъек­ты отношений всегда выступают как кредитор и

заемщик.Кредитор - сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду.

Кредиторами могут стать субъекты, выдающие ссуду, т.е. реально пре­доставляющие

нечто во временное пользование. Для этого чтобы вы­дать ссуду, кредитору

необходимо располагать определенными сред­ствами. Заемщик - сторона кредитных

отношений, получающая кредит и обя­занная возвратить полученную ссуду. С

образованием банков про­исходит концентрация не только кредиторов, но и

значительное рас­ширение состава заемщиков. В современных условиях помимо

банков заемщиками выступают предприятия, население и государство. Тради­ционно

банки при этом становятся коллективными заемщиками, по­скольку занимают не для

себя, а для других.Объектом передачи выступает ссуженная стоимость, как особая

часть стоимости. Прежде все­го она представляет собой своеобраз­ную

нереализованную стоимость.Стоимость в рамках кредитных отношений обладает

особой доба­вочной потребительной стоимостью. Важной чертой ссуженной стоимости

является ее авансирующий ха­рактер.Стоимость, «уходящая» от кредитора к

заемщику, сохраняется в своем движении. Итак, сохранение стоимости является

фундаментальным качеством кредита. Рассмотренная структура кредита

характеризует его целостность. Кредит - это не только кредитор (к примеру,

банк), не только заемщик (предприятие) или ссуженная стоимость. Структура

кредита как целого предполагает единство его элементов. Стадии движения

кредита Движение ссужаемой стоимости можно представить следующим образом:Р

к- Пкз - Ик . Вр... Вк... - П

кс,где Рк - размещение кредита;Пкз - получение кредита

заемщиками;Ик - его использование;Вр - высвобождение

ресурсов;Вк - возврат временно позаимствованной стоимости;Пкс -

получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.Размещение кредита

(Рк) - важный момент для практики. Кредитор не может раздавать ссуженную

стоимость «щедрой рукой» всякому, кто нуждается в дополнительных ресурсах. В

каждом отдельном случае у него должна быть уверенность в том, что принятое

решение является наибо­лее рациональным вложением кредитных ресурсов.Получение

кредита заемщиком (Пкз) может использоваться им для достижения разнообразных

целей, в том числе для погашения ранее об­разовавшихся долгов. На практике

получение ссуды заемщиком может не совпадать с общим размером его потребностей,

вызвать необходи­мость обращения к кредитору за новой ссудой, к новым

кредиторам. Переход стоимо­сти во владение заемщика позволяет ему реализовать

потребительную стоимость объекта передачи в процессе использования кредита

(Ик). Высвобождение ресурсов (Вр) характеризует завершение

кругооборо­та стоимости в хозяйстве заемщика..Возврат кредита (Вк)

выражает переход временно позаимствованной стоимости от заемщика к кредитору.

Стоимость, совершившая опреде­ленную «работу» в хозяйстве заемщика, «уходит» от

своего временного владельца, переходит к кредитору. В зависимости от характера

высво­бождения средств возвратность на данном этапе движения кредита мо­жет

быть качественно различной. Если возврат наступил вследствие действительного

высвобождения средств, то реально выполнение обяза­тельств заемщика перед

кредитором. В этом случае возврат позаимство­ванных средств отражает реальную

их возвратность. Если же высвобож­дения стоимости не произошло, а заемщик тем

не менее выполняет свои обязательства за счет иного вспомогательного источника,

то возникает формальная возвратность. Получение кредитором стоимости,

предоставленной во временное пользование (Пкс), - завершающая стадия

движения кредита. По време­ни возврат кредита (Вк) и получение

кредитором средств, размещенных в ссуду (Пкс), могут

совпадать.Совокупность рассмотренных стадий позволяет увидеть движение кредита

как частей полного кругооборота ссужаемой стоимости, вклю­чающего стадии,

относящиеся не только к кредиту. Собственно кре­дитные отношения, как уже

отмечалось, возникают в сфере обращения, поэтому к кредиту можно отнести только

акты перехода стоимости от кредитора к заемщику и обратно. Основа кредита - это

наиболее глубокая часть сущности кредитных отношений, это то, на чем «держится»

сущность и чем она определяется. Можно также предполо­жить, что она составляет

главное в сущности, определяющее свойство кредита, влияющее на все другие

свойства.Платный характер кредита порождает его движение как капитала. Поэтому

и взыскание ссудного процента становится неотъем­лемым правилом современной

системы кредитования.Возвратность кредита - как бы возвратность в квадрате.

Первона­чально ссуженная стоимость возвращается, совершая круговращение в

хозяйстве заемщика, высвободившиеся в результате такого круговра­щения средства

заемщик передает затем своему кредитору.Возвратность, свойственная кредиту,

получает юридическое закреп­ление в соответствующем договоре, который заключают

участники кре­дитной сделки и который фиксирует соглашение сторон, юридически

закрепляет необходимость возвращения временно позаимствованной стоимости.Данная

характеристика кредита не исключает других определений его сущностиТак, можно

пред­положить, что кредит - это: взаимоотношения между кредитором и

заемщиком;возвратное движение стоимости;движение платежных средств на началах

возвратности;движение ссуженной стоимости;движение ссудного капитала;размещение

и использование ресурсов на началах возвратности;предоставление настоящих денег

взамен будущих денег и др.

Функции кредита. функция кредита - это его вза­имодействие

как целого с внешней средой.При рассмотрении функций кредита сохраняют свое

значение мето­дологические принципы, на которых был построен анализ

сущности кре­дита как экономической категории. Их можно свести к следующему.

Прежде всего функция, так же как и сущность кредита, имеет объективный

характер. При анализе функций кредита важно учесть еще одно

обстоятель­ство: в процессе своего движения в каждый данный момент кредит

проявляет сущность не всеми своими функциями, а какой-либо одной или

не­сколькими из них. функция - это не застывшая, а изменяющаяся категория.

Вместе с изменением сущности кредита меняется и его взаимодействие.

Функция выражает специфическое взаимодействие кредита как це­лостного процесса.

Это позволяет сделать три вывода. Во-первых, фун­кция относится к кредитному

отношению в целом, а не отдельно к кре­дитору или заемщику; взаимодействие

кредита может быть квали­фицировано как его функция только в том случае, если

оно в равной степени касается всех элементов кредита. Во-вторых, функция

должна характеризовать специфическое взаимодействие всех форм кредита.

В-третьих, функция характеризует такое взаимодействие кредита с внешней

средой, которое направлено на его сохранение как це­лостного образования.В

про­цессе обмена временно высвободившаяся стоимость передается заемщику, а

затем возвращается к своему владельцу. Этот характерный для кредита процесс

дает основание для выделения ПЕРВОЙ - ПЕРЕРАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНОЙ ФУНКЦИИ

КРЕДИТА.Итак, перераспределительной функции кредита свойственно

пере­распределение стоимости. Оно может происходить по территориальному и

отраслевому признакам. В кредитные отношения могут всту­пать различные

организации и лица независимо от их месторасположе­ния. Для кредита не имеет

значения расположение друг от друга креди­тора и заемщика. Подобное

перераспределение стоимости можно назвать межтерриториальным.Межотраслевое

перераспределение при помощи кредита происхо­дит, когда стоимость передается от

кредитора, представляющего одну отрасль, к заемщику - предприятию другой

отрасли. Внутриотраслевое перераспределение стоимости на началах

возврат­ности можно наблюдать при получении кредита предприятиями от

от­раслевых банков.Первая черта перераспределения ресурсов при помощи

кредита заключается в том. что оно может затрагивать не только сумму

матери­альных благ. средств производства и предметов потребления,

произве­денных обществом за год. т.е. валовой продукт, но и средства

производства и предметы потребления, созданные в предшествующий период развития

той или иной страны.Посредством перераспределительной функции кредита - и это

со­ставляет ее вторую черту - могут перераспределяться не только вало­вой

продукт и национальный доход, но и все материальные блага, все национальное

богатство общества.Третья черта функции затрагивает характер перераспределяемой

стоимости. Как уже отмечалось, кредитор предоставляет заемщику кре­дит, а

заемщик возвращает его тогда, когда стоимость высвобождает­ся.

Перераспределительная функция кредита, следовательно, охватывает не

вообще перераспреде­ление стоимости, а перераспределение временно

высвободившейся сто­имости. Важна и четвертая черта

перераспределительной функции кредита. Стоимость передается заемщику, и

уже здесь заключено ее использование, предполагающее вовлечение «осевших»

средств в хо­зяйственный оборотаким образом, в перераспределительной функции

существенным является пере­дача временно высвободившейся стоимости во временное

пользование.Пятая черта заключается в том. что стоимость передается чаше все­го

без участия каких-либо посредников: поступает в пользование непосредственного

ссудополучателя. минуя те или иные промежуточные зве­нья. ВТОРОЙ ФУНКЦИЕЙ

КРЕДИТА, признанной в отечественной экономической литературе, ВЫСТУПАЕТ

ЗАМЕЩЕНИЕ ДЕЙСТВИ­ТЕЛЬНЫХ ДЕНЕГ КРЕДИТНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ. В современном кредитном

хозяйстве созданы необходимые условия для такого заме­щения. Перечисление денег

с одного счета на другой в связи с безна­личными расчетами за товары и услуги,

зачет взаимной задолженнос­ти, перечисление только сальдо взаимных зачетов дают

возможность сократить налично-денежные платежи, улучшить структуру денежного

оборота.Надо полагать, что в современном хозяй­стве вхождение ссуженной

стоимости в хозяйственный оборот выпол­няет функцию не всеобщего замещения

денег, а функцию их временного замещения в экономическом обороте. Ссуженная

стоимость, получен­ная заемщиком и вошедшая в хозяйственный оборот, начинает

выпол­нять работу, свойственную деньгамТесная связь кредита с кругооборотом

производственных фондов предприятий приводит к попытке ряда экономистов

выделить процесс опосредствования кругооборота средств в самостоятельную

функцию кре­дита. Это относится в равной степени и к стимулированию экономии

ре­сурсов, которое объявляется некоторыми экономистами функцией кре­дита.

народному хозяйству.

Формы кредита. Формы кредита

тесно связаны с его структурой и в определенной степени с сущностью кредитных

отношений. Структура кредита вклю­чает, как отмечалось ранее, кредитора,

заемщика и ссуженную сто­имость, поэтому формы кредита можно рассматривать в

зависимости от характера: ссуженной стоимости; кредитора и заемщика; целевых

потребностей заемщика.В зависимости от ссуженной стоимости целесообразно

различать то­варную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита.

Товарная форма кредита исторически предшествует его денежной форме.

Денежная форма кредита - наиболее типичная, преобладающая в современном

хозяйстве. Это и понятно, поскольку деньги являются всеобщим эквивалентом при

обмене товарных стоимостей, универсальным средством обращения и платежа. Данная

форма кредита активно ис­пользуется как государством, так и отдельными

гражданами, как внут­ри страны, так и во внешнем экономическом обороте.

Смешанная (товарно-денежная) форма кредита часто используется в экономике

развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные ссу­ды периодическими

поставками своих товаров (преимущественно в виде сырьевых ресурсов и

сельскохозяйственных продуктов). Во внутренней экономике продажа товаров в

рассрочку платежей сопровождается по­степенным возвращением кредита в денежной

форме.В зависимости от того. кто в кредитной сделке является кредито­ром.

выделяются следующие формы кредита: банковская, хозяйствен­ная (коммерческая),

государственная, международная, гражданская (ча­стная, личная). Банковская

форма кредита - наиболее распространенная форма. Это означает, что именно

банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной

финансовой помощи. При хозяйственной (коммерческой) форме кредита

кредиторами вы­ступают хозяйственные организации. Данную форму в силу

исторической традиции довольно часто называ­ют коммерческим кредитом, иногда

вексельным кредитом, Хозяйственный кредит независимо от своей товарной или

денеж­ной формы предоставляется главным образом на короткие сроки.

Государственная форма кредита возникает в том случае, если госу­дарство в

качестве кредитора предоставляет кредит различным субъек­там. Государственный

кредит следует отличать от государственного займа, где государство, размещая

свои обязательства, облигации и др., выступает в качестве заемщика. При

международной форме кредита состав участников кредитной сделки не меняется,

в кредитные отношения вступают те же субъекты -банки, предприятия, государство

и население, однако отличительным признаком данной формы является

принадлежность одного из участ­ников к другой стране. Здесь одна из сторон -

иностранный субъект.Гражданская форма кредита основана на участии в

кредитной сдел­ке в качестве кредитора отдельных граждан, частных лиц. Такую

сдел­ку иногда называют частной (личной) формой кредита. Производительная

форма кредита связана с особенностью исполь­зования полученных от кредитора

средств. Этой форме кредита свой­ственно использование ссуды на цели

производства и обращения, на производительные цели.Потребительская форма

кредита в отличие от его производитель­ной формы используется населением на цели

потребления, он не на­правлен на создание новой стоимости, преследует цель

удовлетворить потребительские нужды заемщика. Потребительский кредит могут

по­лучать не только отдельные граждане для удовлетворения своих лич­ных

потребностей, но и предприятия, не создающие, а «проедающие» созданную

стоимость.В отдельных случаях используются и другие формы кредита, в

ча­стности: прямая и косвенная; явная и скрытая; старая и новая; основная

(преимущественная) и дополнительная; развитая и неразвитая и др.Прямая форма

кредита отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю, без

опосредуемых звеньев. Косвенное кредитование происходило при кредитовании

заготови­тельных организаций. Под явной формой кредита понимается кредит под

заранее огово­ренные цели. Скрытая форма кредита возникает, если ссуда

использо­вана на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами

сторон.Старая форма кредита - форма, появившаяся в начале развития кре­дитных

отношений. К новым формам кредита можно отнести лизинговый кредит. Основная

форма современного кредита - денежный кредит, в то вре­мя как товарный кредит

выступает в качестве дополнительной формы, которая не является второстепенной,

второсортной. Развитая и неразвитая формы кредита характеризуют степень его

развития.

Виды кредита. Вид кредита - это более детальная его

характеристика по организа­ционно-экономическим признакам, используемая для

классификации кредитов. Являясь важным инструментом платежа, кре­дит

применяется для удовлетворения разнообразных потребностей заемщика. Эти

потребности зарождаются не только в обмене, где разрыв в платежном обороте

наиболее проявляется, но и в других стадиях воспроизводства. Кредит

подразделяется на виды и в зависимости от их отраслевой направленности.

Когда кредит обслуживает потребности промышлен­ных предприятий, то это

промышленный кредит. Бывает также сельс­кохозяйственный, торговый кредит.

Классификация кредита обусловлена также объектами кредитова­ния.

Объект кредитования может иметь материально-вещественную фор­му и не иметь ее.

Заемщик берет ссуду необязательно для накопления необходимых ему

товарно-материальных ценностей. Ссу­да довольно часто берется под разрыв в

платежном обороте, когда у предприятия временно отсутствуют свободные денежные

средства, но возникают обязательства по разнообразным видам текущих платежей.

Классификация кредита по видам зависит и от его обеспеченности. По

характеру обеспечения выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспечение

Хотя ссуда и выдается на покрытие платежных обязательств заемщика, прямой

оплаты товарно-материальных ценно­стей, которые прямо противостояли бы кредиту,

может не быть, одна­ко проявляется косвенное материальное обеспечение в форме

товарных запасов, созданных за счет собственных денежных источников.При

классификации кредита в зависимости от срочности кредитова­ния выделяют

краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды.Краткосрочные ссуды

обслуживают текущие потребности заемщи­ка, связанные с движением оборотного

капитала. Краткосрочными ссу­дами считаются такие ссуды, срок возврата которых

по международ­ным стандартам не выходит за пределы одного года.Среднесрочные и

долгосрочные кредиты обслуживают долговремен­ные потребности, обусловленные

необходимостью модернизации производства, осуществления капитальных затрат по

расширению про­изводства.Кредит можно классифицировать по видам и в зависимости

от плат­ности за его использование. Здесь выделяют платный и

бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер

процентной ставки, установленный за пользование ссудой.В современном хозяйстве

кредит функционирует как капитал. Это означает, что кредитор передает ссуженную

стоимость не как сумму денег, а как самовозрастающую стоимость, которая

возвращается ему с приращением в виде ссудного процента. Заемщик же полученные

сред­ства должен использовать таким образом, чтобы с их помощью можно было не

только обеспечить непрерывность производства, но и создать новую стоимость,

достаточную, чтобы рассчитаться с кредитором -возвратить ему первоначально

авансированную сумму и уплатить ссуд­ный процент. Именно поэтому кредит как

стоимостная категория носит платный характер.При товарном кредите (в форме

векселей) отсрочка платежа также не сопровождается взысканием процента. Вместе

с тем хотя прямо здесь плата за кредит и не проявляет себя, однако косвенно

процент входит в цену того продукта, по которому была произведена отсрочка его

оплаты.В рамках платности за кредит применяются понятия дорогого и де­шевого

кредитов.Понятие дорогого кредита связано со взысканием процентной став­ки,

размер которой выше его рыночного уровня. Как правило, такая ставка установлена

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7